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Direito Cripto/Nível IX · Morte, divórcio e disputas/9.2 Disputas familiares e financeiras/Lição 3

Falência e criptomoedas

O que acontece com as criptomoedas de uma pessoa física quando ela pede falência nos EUA: a massa falida (estate), as relações de bens (schedules), as isenções e as penalidades por deixar moedas fora da lista.

É educação, não aconselhamento jurídico, tributário ou de investimento. O direito cripto varia entre países e estados e muda com frequência. Antes de agir, confirme as regras vigentes onde você mora com um advogado ou consultor tributário habilitado.

O caminho enxuto

A rota mais barata, com menos impostos, mais simples e mais privada que a lei permite, da melhor para a pior. Cada passo indica a regra em que se apoia e a condição que o mantém dentro da lei.

  1. Verifique primeiro as isenções: o wildcard federal de 11 U.S.C. §522(d)(5) protege US$ 1.675 de qualquer bem mais até US$ 15.800 da isenção de moradia (homestead) não utilizada, valores em vigor desde 1º de abril de 2025; muitos estados exigem, em vez disso, as suas próprias listas de isenções.
  2. O Chapter 7 custa US$ 338 em custas judiciais (US$ 245 de distribuição, US$ 78 administrativas, US$ 15 de sobretaxa do trustee), pagáveis em parcelas; 28 U.S.C. §1930(f) dispensa a taxa de distribuição para renda abaixo de 150% da linha de pobreza se as parcelas forem inacessíveis.
  3. Conclua o aconselhamento de crédito em uma agência sem fins lucrativos aprovada em até 180 dias antes do pedido, como exige 11 U.S.C. §109(h); sessões online ou por telefone contam, e sem ele a pessoa física não pode requerer.
  4. Devedores com renda abaixo da mediana não enfrentam contestação do teste de meios (means test) nos termos de 11 U.S.C. §707(b)(7); todos ainda devem listar cada moeda no Schedule A/B sob pena de perjúrio.
  5. Nunca esconda nem transfira moedas antes do pedido: o §727(a)(2) nega a exoneração (discharge) por transferências feitas em até um ano para prejudicar credores, e 18 U.S.C. §152 prevê até 5 anos de prisão.

Materiais11 U.S.C. §541 (bens da massa falida), §522 (isenções) e §727 (discharge, extinção das dívidas)Official Form 106A/B (Schedule A/B: Property, bens) e Official Form 106Dec (a declaração assinada com as relações de bens)Registros de carteiras e corretoras que mostrem as posições e seus valores na data do pedido

Curiosidade

  1. Se eu pedir falência, o administrador da falência (trustee) fica com minhas criptomoedas?
  2. Alguma parte disso pode ser protegida como propriedade isenta?
  3. O que acontece se moedas forem deixadas fora das relações de bens da falência?

Explorar

  1. Esta lição trata de uma pessoa que pede falência enquanto tem criptomoedas; quando é uma plataforma que quebra, veja as lições 4.1.1 a 4.1.4 e, sobre clawbacks (restituições), a lição 4.3.6. Quando começa um processo de falência nos EUA, cria-se uma massa (estate) que, pelo 11 U.S.C. §541(a)(1), inclui todos os interesses jurídicos ou de equity do devedor em bens na data de início do processo. Não há exceção para cripto: moedas em uma carteira de autocustódia, saldos em corretoras, tokens em staking ou emprestados e NFTs entram todos na massa, na medida do interesse do devedor. Quando uma plataforma os detém, seus termos decidem qual é esse interesse.
  2. Todo ativo deve ser listado no Official Form 106A/B, Schedule A/B. O formulário atual, datado de 12/15, não tem linha específica para cripto, de modo que as posições devem ser descritas no título mais adequado, como a linha 35, “Any financial assets you did not already list” (quaisquer ativos financeiros que você ainda não listou), com o valor atual da parte do devedor. As relações de bens são assinadas com o Official Form 106Dec, no qual o devedor declara, sob pena de perjúrio, que são verdadeiras e corretas. A volatilidade cria uma dificuldade prática: os valores são informados na data do pedido, e o preço pode ter mudado bruscamente quando o administrador da falência interrogar o devedor.
  3. Alguns bens podem ser protegidos por isenções. Pelo 11 U.S.C. §522(b), o devedor pessoa física usa ou as isenções federais do §522(d) ou as isenções da lei estadual e local, e muitos estados excluíram a lista federal. As criptomoedas raramente se encaixam em uma categoria específica, de modo que, no regime federal, costumam depender da isenção “curinga” (wildcard) do §522(d)(5): o interesse total do devedor em qualquer bem até $1.675, mais até $15.800 de qualquer parte não usada da isenção da residência (homestead) do §522(d)(1). Esses valores em dólares são reajustados a cada três anos, a última vez a partir de 1º de abril de 2025. As isenções curinga estaduais variam muito.
  4. O capítulo importa. No Chapter 7, o administrador da falência arrecada os bens não isentos, vende-os e paga os credores, de modo que as criptomoedas não isentas costumam ser entregues ou liquidadas. No Chapter 13, o devedor mantém os bens, mas paga os credores segundo um plano, e o §1325(a)(4) exige que os credores quirografários (sem garantia) recebam pelo menos o mesmo, avaliado na data de vigência do plano, que receberiam em uma liquidação no Chapter 7 nessa data. Uma posição valiosa em cripto eleva, portanto, o mínimo que um plano do Chapter 13 deve pagar. Em qualquer dos capítulos, o preço usado e a data em que ele é medido podem ser contestados, sobretudo após uma forte oscilação do mercado.
  5. Deixar cripto fora das relações de bens tem consequências graves. Pelo §727(a)(2), o tribunal nega a extinção das dívidas (discharge) se o devedor, com a intenção de embaraçar, retardar ou fraudar um credor, transferiu ou ocultou bens no ano anterior ao pedido, ou ocultou bens da massa depois dele. O §727(a)(4)(A) nega a extinção por falso juramento feito de forma consciente e fraudulenta, e o §727(a)(5) por não explicar satisfatoriamente uma perda de ativos, que é aonde leva uma alegação sem provas de que moedas foram “perdidas”. No âmbito penal, o 18 U.S.C. §152 pune a ocultação consciente e fraudulenta de bens da massa, e declarações falsas, com até 5 anos de prisão.
  6. Um processo recente mostra o risco. Em 8 de setembro de 2026, o Departamento de Justiça dos EUA anunciou que um júri federal em Alexandria, na Virgínia, havia condenado Jihoon Park por três acusações de fraude eletrônica (wire fraud) e duas de fraude falimentar. Os promotores disseram que ele transferiu bens à esposa e ocultou milhões de dólares em cripto antes de pedir falência, declarando $0,34 em ativos financeiros e nenhuma cripto. A sentença foi marcada para 10 de dezembro de 2026. Uma verificação prática antes de qualquer pedido: exporte o histórico completo de cada carteira e conta em corretora, registre as posições e os valores na data do pedido e entregue tudo ao advogado de falências.

Fatos-chave

  • Pelo 11 U.S.C. §541(a)(1), a massa falida inclui todos os interesses jurídicos ou de equity do devedor em bens na data de início do processo.
  • A isenção federal curinga (wildcard) do 11 U.S.C. §522(d)(5) abrange qualquer bem até US$ 1.675, mais até US$ 15.800 da isenção da residência (homestead) não utilizada.
  • No Capítulo 13, o 11 U.S.C. §1325(a)(4) exige que os credores não garantidos recebam pelo menos o mesmo que receberiam em uma liquidação sob o Capítulo 7.
  • De acordo com o 11 U.S.C. §727(a)(2), é negada a quitação por transferência ou ocultação de bens com intenção de dificultar, atrasar ou fraudar os credores no prazo de um ano antes da petição.
  • O 18 U.S.C. §152 estipula que o ocultamento intencional e fraudulento de bens de um administrador judicial ou credores é passível de punição com até 5 anos de prisão.
  • O Departamento de Justiça dos EUA anunciou em 8 de setembro de 2026 que Jihoon Park foi condenado por fraude falimentar após declarar US$ 0,34 em ativos financeiros e nenhuma criptomoeda.

Exercício nove, seis, três, um

9ReunirListe até 9 posições ou direitos em cripto que uma pessoa pode ter, como saldos de carteira, contas em corretoras, moedas em staking ou emprestadas, NFTs, airdrops a receber ou créditos contra plataformas quebradas.
6AgruparClassifique-os em 6 grupos: autocustódia, corretora custodial, em staking ou emprestados, créditos em outra falência, colecionáveis e NFTs, e direitos ainda não recebidos.
3DestilarReduza os 6 a 3, mantendo os grupos com maior probabilidade de serem esquecidos ou mal avaliados em uma relação de bens da falência.
1CristalizarEscreva 1 frase descrevendo como você provaria o valor de cada um desses 3 grupos em uma determinada data de ajuizamento do pedido.

Verificação de fatos

Datas, números e afirmações verificados com as fontes publicadas listadas abaixo.

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