MSTR Cat

Droit des trusts/Niveau IV · Trusts de protection sociale/4.1 Le handicap/Leçon 6

Choisir un trustee pour un bénéficiaire vulnérable

Ce que les familles prennent en compte pour choisir le trustee d’une personne handicapée ou vulnérable : règles des prestations, tenue des registres, capacité à dire non, et relève.

Ceci est une ressource éducative et non un conseil juridique. Le droit des trusts varie d'un pays à l'autre et d'un État à l'autre, et la structure appropriée dépend de votre situation personnelle. Tout document que vous signez doit être rédigé ou examiné par un avocat qualifié dans votre juridiction.

La voie la plus légère

La voie la moins chère, la moins imposée, la plus simple et la plus discrète que permet la loi, de la meilleure à la moins bonne. Chaque étape indique la règle sur laquelle elle repose et la condition qui la maintient dans la légalité.

  1. Un proche agissant sans rémunération est généralement le trustee le moins coûteux. Les obligations ne s'en trouvent pas réduites : maintenir un compte distinct pour le trust, consigner chaque paiement et tenir les bénéficiaires qualifiés informés conformément à l'UTC §813 si l'État concerné a adopté cette disposition.
  2. Les conseils gratuits évitent des erreurs coûteuses : le POMS de la SSA est en ligne et les guides « Managing Someone Else's Money » de la CFPB ne coûtent rien. Payer directement les fournisseurs permet d'éviter que l'argent comptant ne soit comptabilisé comme revenu ; un logement pris en charge par le trust peut toujours réduire le SSI jusqu'à 351,33 $ par mois en 2026.
  3. Associer un trustee familial à un co-trustee professionnel, ou recourir à un trust collectif géré par une organisation à but non lucratif, procure des registres et de la distance face aux pressions familiales ; cette option n'est plus économique dans l'ensemble que lorsque le trust est important ou qu'un conflit familial est probable, car les frais réduisent les fonds destinés aux soins.
  4. Désigner des trustees successifs ainsi qu'un protecteur du trust doté du pouvoir de révoquer et de remplacer un trustee permet d'éviter une requête judiciaire ultérieure ; le protecteur ne dispose que des pouvoirs conférés par le document constitutif et la loi de l'État.
  5. Une lettre d'intention décrivant les habitudes, les soins médicaux et les préférences ne coûte rien et guide un trustee futur qui ne connaît pas la personne ; elle n'a aucune valeur contraignante, il convient donc de la mettre à jour et d'en remettre des copies aux successeurs.

MatérielUn projet de lettre d’intention décrivant les besoins, les habitudes et les préférences de votre procheUne liste de trustees et de successeurs possibles, avec des notes sur leur expérience de la gestion de l’argent et des formalités administrativesLes notifications d’attribution des prestations de votre proche (par exemple SSI ou Medicaid), s’il accepte de les montrerLes barèmes d’honoraires de plusieurs trustees professionnels ou trusts mutualisés, si vous comparez les options

Curiosité

  1. Que se passe-t-il si mon frère ou ma sœur devient trustee mais ne parvient pas à refuser une demande qui met en péril les prestations ?
  2. En quoi le fait d’avoir un trust mutualisé à but non lucratif comme trustee diffère-t-il du recours à un membre de la famille ?
  3. Qui peut contrôler les décisions du trustee après le décès de la personne qui a constitué le trust ?

Explorer

  1. Dans un special needs trust américain, le trustee décide généralement de manière discrétionnaire s’il paie quelque chose et quand. Ce pouvoir discrétionnaire explique en partie pourquoi, pour le SSI, le trust n’est généralement pas compté parmi les ressources du bénéficiaire lorsque celui-ci ne peut pas le révoquer ni décider de son emploi pour sa propre subsistance. Cela signifie aussi que le jugement du trustee compte énormément. Beaucoup de familles examinent quatre points chez un candidat : la connaissance des règles des prestations, la tenue des registres, la capacité à dire non et la disponibilité à long terme.
  2. Les règles des prestations pèsent sur les choix quotidiens. Pour le SSI, l’argent versé directement au bénéficiaire compte généralement comme un revenu non salarial (unearned income) et peut réduire le versement mensuel. Depuis le 30 septembre 2024, la nourriture n’est plus comptée comme aide en nature (in-kind support and maintenance), mais les paiements du trust pour le logement, comme le loyer ou les charges, peuvent encore réduire le SSI dans la limite d’un plafond. Les règles de Medicaid varient selon les États. Un trustee n’a pas à tout savoir, mais beaucoup de familles cherchent quelqu’un qui accepte d’apprendre les règles ou de consulter un conseiller en prestations avant de payer.
  3. La tenue des registres est une obligation centrale. Un trustee doit généralement garder l’argent du trust séparé du sien, consigner ce qui est reçu et dépensé, et tenir les bénéficiaires raisonnablement informés ; dans les États appliquant l’Uniform Trust Code, le §813 prévoit une obligation d’information et de reddition de comptes. La SSA et les agences Medicaid des États peuvent demander des relevés du trust ou le détail des paiements, et certains États exigent des comptes réguliers pour les trusts alimentés par le bénéficiaire. Les familles demandent parfois aux candidats comment ils suivraient les dépenses et conserveraient les justificatifs pendant de nombreuses années.
  4. Dire non peut être difficile. Un proche exerçant la fonction de trustee peut avoir du mal à refuser les demandes du bénéficiaire ou d’autres membres de la famille, même lorsqu’un paiement pourrait réduire les prestations. Les trustees professionnels et les trusts mutualisés à but non lucratif sont plus éloignés des dynamiques familiales, mais ils facturent des frais et peuvent moins bien connaître la personne. Certains trusts désignent un protecteur ou un conseiller du trust, rôle créé par l’acte de trust, qui peut avoir le pouvoir de révoquer et de remplacer le trustee ou d’approuver certaines décisions. Ce que cette personne peut faire dépend de l’acte et du droit de l’État.
  5. Un special needs trust peut devoir durer toute la vie du bénéficiaire, soit plus longtemps qu’un parent ou un frère ou une sœur ne peut exercer la fonction de trustee. Les actes de trust désignent souvent un ou plusieurs trustees successeurs et expliquent comment en choisir un nouveau. Les trustees professionnels peuvent aussi changer : les sociétés fusionnent, le personnel change, et certains exigent un montant minimum par compte. Un trust mutualisé à but non lucratif offre une continuité d’un autre type, avec des comptes séparés gérés ensemble, mais il suit ses propres conditions et frais. Chaque option a ses avantages et ses inconvénients.
  6. Une lettre d’intention décrit les besoins de la personne, ses préférences, ses habitudes, ses soins de santé, ses amitiés et ce qu’est pour elle une bonne journée. Elle n’est généralement pas juridiquement contraignante, mais elle peut aider un futur trustee, surtout s’il ne connaît pas la personne, à prendre des décisions adaptées à sa vie. Les familles la mettent souvent à jour à mesure que les besoins évoluent et en remettent des copies au trustee et aux successeurs. Cette leçon décrit des considérations courantes ; elle ne dit pas qui devrait être trustee pour une famille donnée.

Faits clés

  • Dans un special needs trust américain, le pouvoir discrétionnaire du trustee explique en partie pourquoi le trust n’est généralement pas compté parmi les ressources du bénéficiaire pour le SSI.
  • Pour le SSI, l’argent versé directement au bénéficiaire compte généralement comme un revenu non salarial ; les paiements pour le logement peuvent réduire le SSI dans la limite d’un plafond, tandis que la nourriture n’est plus prise en compte (depuis le 30 septembre 2024).
  • Les trustees doivent généralement garder l’argent du trust séparé, tenir des registres et tenir les bénéficiaires raisonnablement informés ; les administrations peuvent demander des relevés du trust.
  • Les trustees professionnels et les trusts mutualisés offrent une distance par rapport aux dynamiques familiales, mais facturent des frais qui varient selon le prestataire.
  • Un protecteur ou un conseiller du trust ne dispose que des pouvoirs que lui confèrent l’acte de trust et le droit de l’État, comme celui de révoquer et de remplacer un trustee.
  • Une lettre d’intention oriente le trustee sur les besoins et les préférences de la personne, mais n’est généralement pas juridiquement contraignante.

Exercice neuf, six, trois, un

9RassemblerDressez une liste de 9 éléments au maximum sur la situation de votre proche (certaines familles en ont moins), comme ses besoins de soins, ses prestations, ses habitudes avec l’argent, les relations familiales, les trustees possibles, et ce qui compte le plus pour lui au quotidien.
6RegrouperClassez-les en 6 catégories : besoins de soins, prestations, questions d’argent, relations familiales, trustees possibles, et préférences personnelles.
3DistillerRéduisez les 6 catégories aux 3 qualités dont un trustee aurait le plus besoin pour votre proche, comme la connaissance des règles des prestations, la capacité à dire non ou la disponibilité à long terme.
1CristalliserÉcrivez 1 phrase indiquant la qualité sur laquelle vous interrogeriez en premier tout trustee possible, qu’il s’agisse d’un proche, d’un professionnel ou d’un trust mutualisé.

Vérification des faits

Les dates, les chiffres et les affirmations ont été vérifiés à l’aide des sources publiées listées ci-dessous.

Ouvrir dans l'académie interactive →

EN PT ES ZH JA KO RU DE MS