Криптоправо/Уровень IX · Смерть, развод и споры/9.1 Наследство/Урок 7

Оставить инструкции, не оставляя ключей

Как сообщить наследникам, где находятся ваши криптовалюты и как к ним получить доступ, не раскрывая слишком рано тот секрет, который позволяет ими управлять, а также как настройки платформы и мошенничество влияют на этот план.

Это образовательный материал, а не юридическая, налоговая или инвестиционная консультация. Законодательство о криптоактивах различается от страны к стране и от штата к штату и часто меняется. Прежде чем действовать, уточните действующие правила по месту жительства у квалифицированного юриста или налогового консультанта.

Экономный путь

Самый дешёвый, с наименьшими налогами, самый простой и самый приватный путь, который допускает закон, — от лучшего к худшему. Для каждого шага указано, на какой норме он основан и при каком условии остаётся законным.

Стоит ноль рублей: составьте письмо с инструкциями, в котором перечислите платформы, электронные почты для входа, расположение устройств и то, где хранятся секреты (без самих секретов); пересматривайте его и обновляйте дату всякий раз, когда меняется ваш портфель или устройства.
Используйте бесплатные инструменты платформ, которые имеют приоритет над завещанием: согласно Fla. Stat. §740.003, распоряжение, данное через онлайн-инструмент хранителя (custodian), которое пользователь может изменить в любой момент, имеет преимущество перед противоречащим ему завещанием; фиксируйте каждый такой параметр в вашей карте.
Для электронной почты, содержащей логины криптобирж, Google Inactive Account Manager позволяет передать выбранные данные не более чем 10 лицам после периода бездействия; Google может удалить аккаунты, неактивные как минимум два года.
Разделите контроль без затрат с помощью BIP 39-пароля (passphrase), хранящегося отдельно от фразы восстановления, или долей SLIP-0039; каждый слой — это новый способ потерять доступ, поэтому карта должна объяснять, как они сочетаются.
Никогда не платите заранее за восстановление наследства: FTC описывает мошеннические схемы возврата и извлечения средств, требующие предварительной оплаты; любой, кто просит у наследников фразу восстановления или взимает плату, действует по этой схеме.

МатериалыFla. Stat. §740.003, об онлайн-инструментах, имеющих приоритет над завещаниемBIP 39 (фразы восстановления и необязательный пароль) и SLIP-0039 (доли Шамира)Руководство HMRC по криптоактивам, страница CRYPTO25000, вместе с чек-листом для поискаРуководство FTC для потребителей «Мошенничество с возвратом и возмещением средств»

Любопытство

Что можно записать для семьи, не отдавая монеты?
Кто должен иметь возможность просматривать инструкции и когда?
Как наследники могут избежать обмана, когда начинают поиски?

Исследование

Для планирования наследования криптовалют требуются два вида информации: «карта», указывающая на то, что существует, где оно находится и какой кошелек или аккаунт его хранит, и «ключи» — секретные данные, позволяющие кого-либо подписать транзакцию. Саму «карту» можно довольно широко распространять: она сообщает исполнителю завещания о существовании аккаунта на бирже или о том, что монеты хранятся в аппаратном кошельке. Ключи же можно хранить конфиденциально или разделить. Распространенными ошибками являются слияние этих двух элементов — запись фразы восстановления в «карту» или в завещание (учебный пример 9.1.2) — или полное отсутствие «карты», из-за чего наследники никогда не узнают о существовании активов (учебный пример 9.1.1).
Письмо с инструкциями — это необязывающий документ, который хранится рядом с завещанием. Для криптовалют в нем можно указать каждую платформу и адрес электронной почты для входа; каждый тип кошелька, устройство и место их хранения; какие монеты и сети задействованы; используется ли парольная фраза или multisig и сколько ключей требуется; какие консультанты знают о настройках; и где хранятся налоговые документы. В нем можно указать, где хранятся секреты, не воспроизводя сами секреты. Чек-лист HMRC в CRYPTO25000, который направляет личных представителей к банковским выпискам, электронным письмам, приложениям кошельков и личным документам, показывает, что должен делать тот, кто ищет активы, если карта отсутствует.
Некоторые стандарты кошельков способствуют разделению информации о составе кошелька и самих ключей. Согласно BIP 39, фразу восстановления можно сочетать с необязательным паролем; любой пароль позволяет создать действительный кошелек, но только правильная комбинация открывает уже заполненный кошелек. Если фраза хранится в одном месте, а пароль — в другом, то ни тот, ни другой по отдельности не позволяют осуществить траты. SLIP-0039 предусматривает разделение секрета на части с определенным порогом — например, любые 2 из 3 частей — которые хранятся у разных людей или в разных местах. Каждый слой создает дополнительный барьер против кражи, но также представляет собой новую возможность потерять доступ к кошелку; поэтому необходимо четко описать, как эти слои взаимосвязаны.
Для счетов с хранителями (custodians) законы на основе RUFADAA предоставляют приоритет указаниям самого пользователя. Во Флориде §740.003 позволяет пользователю через онлайн-инструмент дать указание хранителю раскрыть или не раскрывать цифровые активы назначенному получателю; если инструмент позволяет пользователю в любое время изменять или удалять такое указание, оно имеет приоритет над противоречащим ему указанием в завещании, доверительном управлении или доверенности. Таким образом, настройки, выбранные на платформе, могут иметь больший вес, чем план распоряжения наследством, и это следует отразить в карте. Если платформа не предлагает опцию назначения бенефициара, как указывает Coinbase для своих индивидуальных счетов, решение принимается на основании завещания и процедуры probate.
Место хранения инструкций определяет, кто и когда сможет их увидеть. Например, в Калифорнии человек с ключом может открыть сейф-бокс умершего, оформленный только на него, и составить опись до назначения исполнителя завещания (Probate Code §331). Инструкции также устаревают: карта, составленная для одного аппаратного кошелька, становится неверной, как только монеты перемещаются. И наследники, следующие по карте, привлекают мошенников. Федеральная торговая комиссия США предупреждает, что мошенники с «возвратом средств» связываются с людьми и просят внести оплату заранее для возврата денег; любой, кто просит у наследника фразу восстановления или плату за «разблокировку» наследства, соответствует этой схеме.
Dry run (репетиция) проверяет карту без ключей. Доверенному лицу выдаются только инструкции, а не секреты, и его просят пошагово объяснить, что он будет делать: какие судебные документы ему понадобятся, какие формы на платформе он заполнит, где искать каждый секрет и кому позвонить. Каждая точка, в которой он застревает, — это пробел. Вторая часть теста заключается в том, чтобы убедиться, что сама по себе карта не позволяет ему переместить ни одной монеты. Повторное проведение проверки при изменении активов, устройств, консультантов или семейных обстоятельств, а также датация каждой проверки позволяют поддерживать карту в актуальном состоянии.

Ключевые факты

Согласно положениям раздела 740.003 закона штата Флорида, указание, данное через онлайн-инструмент опекуна, который может быть изменен или удален пользователем в любое время, имеет приоритет над противоречащим ему указанием, содержащимся в завещании, доверительном управлении или доверенности.
BIP 39 позволяет сочетать фразу восстановления с необязательным паролем; каждый такой пароль генерирует действительный кошелек.
SLIP-0039 разделяет главный секрет кошелька на части таким образом, что для его воссоздания требуется определенное минимальное количество этих частей.
На страницах помощи Coinbase указано, что в настоящее время не поддерживается назначение бенефициара для индивидуальных счетов.
FTC описывает мошенничество с возвратом денег как схемы, обещающие вернуть потерянные средства при условии предварительной оплаты со стороны жертвы.
Руководство HMRC по криптоактивам предоставляет законным представителям список проверок для выявления криптоактивов умершего человека, включая банковские выписки, электронные письма, устройства и личные документы.

Упражнение девять, шесть, три, один

9СобратьПеречислите до 9 элементов информации, которые понадобятся наследнику для поиска и доступа к вашим криптовалютам или криптовалютам гипотетического холдера (некоторые списки короче), например: названия платформ, адреса электронной почты для входа, местоположение устройств, место хранения парольной фразы или контакты консультанта.

6СгруппироватьРазделите их на 6 категорий: что существует, где это хранится, как подтвердить полномочия перед платформой, где хранятся секреты, к кому обратиться за помощью, а также налоговая и учетная информация.

3Выделить главноеСократите 6 категорий до 3 групп: то, что можно указать на карте для ознакомления нескольких человек, то, что следует хранить у доверенного человека или в определенном месте, и то, что вообще нельзя записывать на карте.

1КристаллизоватьНапишите одно предложение, объясняющее своими словами разницу между тем, чтобы оставить карту ваших криптовалют, и тем, чтобы оставить их ключи.

Проверка фактов

Даты, цифры и утверждения были проверены по приведенным ниже опубликованным источникам.

Открыть в интерактивной академии →

EN PT ES ZH JA KO DE FR MS