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Direito dos Trusts/Nível I · A ideia do trust/1.3 Como os trusts surgem/Lição 5

Financiamento: um trust detém apenas o que nele é depositado

Por que um documento de trust assinado sozinho não transfere seus ativos

É educação, não aconselhamento jurídico. O direito dos trusts varia de país para país e de estado para estado, e a estrutura adequada depende da sua situação. Qualquer documento que você assine deve ser elaborado ou revisado por um advogado habilitado na sua região.

O caminho enxuto

A rota mais barata, com menos impostos, mais simples e mais privada que a lei permite, da melhor para a pior. Cada passo indica a regra em que se apoia e a condição que o mantém dentro da lei.

  1. Constitua o patrimônio na morte sem alterar a titularidade: contas bancárias com pagamento por morte e registros de corretora com transferência por morte passam fora do probate sem custo; o FDIC segura contas bancárias POD em US$ 250.000 por beneficiário, limitado a US$ 1.250.000 por titular em cada banco.
  2. A Califórnia oferece uma escritura revogável de transferência por morte (Probate Code §5600 e seguintes) em lugar de transferir uma casa a um trust; ela só produz efeito se registrada em até 60 dias após o reconhecimento de firma (§5626).
  3. Transferir sua casa a seu próprio trust revogável não desencadeia reavaliação na Califórnia (Revenue and Taxation Code §62(d)), e a lei federal impede declarar vencida a hipoteca enquanto o devedor permanecer como beneficiário (12 U.S.C. §1701j-3(d)(8)).
  4. Bens esquecidos ainda podem escapar do probate completo: na Califórnia, os herdeiros podem receber bens pessoais por declaração juramentada (affidavit) quando o espólio é de US$ 208.850 ou menos (falecimentos a partir de 1.º de abril de 2025, Probate Code §13100), após 40 dias.
  5. Bens não transferidos ao trust em um probate completo na Califórnia acarretam honorários advocatícios estatutários de 4% dos primeiros US$ 100.000, 3% dos US$ 100.000 seguintes e 2% dos US$ 800.000 seguintes (Probate Code §10810); a constituição do trust ou as designações evitam isso.

MateriaisUma cópia do seu título atual para qualquer imóvel que você possuaDeclarações de todas as contas bancárias e de corretagem mostrando os nomes atuais dos titularesAs páginas de assinatura do seu contrato de trust executado

Curiosidade

  1. Se eu assinei os documentos do trust, por que minha casa ainda está em meu nome?
  2. Mudar o beneficiário de uma apólice de seguro de vida conta como financiamento de um trust?
  3. O que acontece com os ativos que esqueci de transferir para o trust quando morrer?

Explorar

  1. Um trust é um instrumento legal. Nos Estados Unidos e na Inglaterra, um trust detém apenas o que lhe for legalmente transferido. A assinatura do acordo inicial estabelece as regras para o trustee, mas isso não transfere automaticamente seus bens. O instituidor (a pessoa que cria o trust) deve tomar medidas específicas para transferir os ativos em nome do trust. Sem essa transferência, os ativos permanecem em nome pessoal do indivíduo e não são controlados pelo trust.
  2. O setor imobiliário exige um documento legal formal chamado escritura para mudar a propriedade. Para colocar uma casa em um trust em vida (living trust), o proprietário deve assinar uma nova escritura que nomeie o trust como proprietário. Essa escritura precisa então ser registrada no cartório de registro local. Na maioria das jurisdições dos EUA, a falha em registrar essa escritura significa que a transferência não é legalmente completa perante terceiros. O trust não se torna proprietário do terreno até que esse passo burocrático específico seja concluído.
  3. Contas bancárias e valores em corretoras são transferidos por meio da alteração de titularidade na instituição financeira. Não é necessário ter uma nova conta; basta mudar o nome na conta existente de “John Doe” para “John Doe, Trustee do John Doe Family Trust”. Isso requer a visita a uma agência ou o envio de formulários específicos à empresa. Se a titularidade permanecer apenas em seu nome pessoal, esse dinheiro estará fora do trust e provavelmente exigirá um processo de inventário judicial (probate) após sua morte.
  4. Bens pessoais como joias, veículos ou interesses comerciais costumam utilizar um documento chamado cessão. Para itens com título de propriedade, como carros ou barcos, pode ser necessário transferir o certificado físico do título do seu nome para o nome do trust. Para outros ativos, um documento de cessão assinado, indicando que o item agora está em poder do trustee, serve como prova da transferência. Isso garante que o ativo esteja legalmente dentro do âmbito do trust.
  5. As designações de beneficiários em seguros de vida ou contas de aposentadoria também podem direcionar os recursos para um trust. No entanto, isso é diferente da mudança do nome da própria conta. Designar o trust como beneficiário significa que o dinheiro vai para o trust após a morte, mas isso não implica que o trust já controle esse ativo no momento. Esse método evita o processo de inventário judicial (probate) para esses ativos específicos, mas deixa outros bens pessoais fora do trust se eles não foram transferidos separadamente.
  6. A falha mais comum é um trust em vida (living trust) sem financiamento adequado. Se uma pessoa assinar o acordo, mas esquecer de transferir a propriedade da casa ou das contas bancárias em nome do trust, esses ativos permanecem em seu nome pessoal. Após a morte, esses ativos não transferidos precisam passar pelo processo judicial de inventário, o que anula o objetivo principal do trust. Para evitar isso, mantenha uma lista de todos os ativos e verifique se seus registros coincidem com o nome legal do trust imediatamente após a assinatura.

Fatos-chave

  • Um acordo de trust assinado cria a entidade, mas não transfere ativos existentes para ela.
  • As transferências imobiliárias exigem o registro de uma nova escritura junto ao cartório de registros, nomeando o trust como proprietário.
  • Contas bancárias e de corretagem são financiadas por meio da alteração de titularidade na instituição em nome do trustee.
  • Bens móveis são frequentemente transferidos por meio de documentos de cessão assinados ou certificados físicos de propriedade.
  • Um trust em vida (living trust) sem financiamento resulta em procedimentos judiciais para os ativos deixados fora do trust.
  • As indicações de beneficiário em apólices de seguro podem direcionar os fundos para um trust sem alterar o nome da conta.

Exercício nove, seis, três, um

9ReunirListe 9 exemplos específicos de ativos que você possui e que atualmente estão registrados em seu nome pessoal, e não em nome de um trust, incluindo imóveis, contas bancárias e veículos.
6AgruparClassifique os 9 itens em 6 categorias com base em como eles seriam legalmente transferidos: escrituras, mudança de titularidade da conta, certificados de propriedade, cessões, indicação de beneficiário ou itens que não exigem transferência.
3DestilarReduza as 6 categorias para 3 grupos de ativos que têm maior probabilidade de serem esquecidos durante o processo de financiamento devido à sua complexidade ou localização.
1CristalizarEscreva 1 frase explicando por que um acordo de trust é legalmente incompleto sem o ato físico de transferir os títulos dos ativos para seu nome.

Verificação de fatos

Datas, números e afirmações verificados com as fontes publicadas listadas abaixo.

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