MSTR Cat

Право доверительного управления/Уровень I · Суть доверительного управления/1.3 Как возникает доверительное управление/Урок 5

Финансирование: траст хранит только то, что в него вложено.

Почему один только подписанный документ о трасте не позволяет передать ваши активы

Это образование, а не юридическая консультация. Право доверительного управления различается от страны к стране и от штата к штату, а правильный выбор структуры зависит от вашей ситуации. Любые документы, которые вы подписываете, должны быть составлены или проверены квалифицированным юристом в вашем регионе.

Экономный путь

Самый дешёвый, с наименьшими налогами, самый простой и самый приватный путь, который допускает закон, — от лучшего к худшему. Для каждого шага указано, на какой норме он основан и при каком условии остаётся законным.

  1. Финансирование при жизни без переоформления прав: банковские счета с правом выплаты по смерти (payable-on-death) и брокерские регистрации с передачей по смерти (transfer-on-death) переходят вне процедуры утверждения завещания (пробейт) бесплатно; FDIC страхует банковские счета POD на сумму $250,000 на каждого бенефициара, с лимитом в $1,250,000 на одного владельца в одном банке.
  2. Штат Калифорния предлагает отзывную запись о передаче по смерти (revocable transfer-on-death deed) (Probate Code §5600 и далее) вместо передачи дома в траст; она не вступает в силу, если не будет зарегистрирована в течение 60 дней после нотариального заверения (§5626).
  3. Передача вашего дома в ваш собственный отзывный траст не вызывает переоценки стоимости для целей налогообложения в Калифорнии (Revenue and Taxation Code §62(d)), а федеральное законодательство запрещает объявлять ипотечный кредит подлежащим немедленному погашению, если заёмщик остаётся бенефициаром (12 U.S.C. §1701j-3(d)(8)).
  4. Забытые активы всё ещё могут избежать полного пробейта: наследники в Калифорнии вправе получить личное имущество по affidavit, если стоимость имущества составляет $208,850 или меньше (для случаев смерти с 1 апреля 2025 года, Probate Code §13100), по истечении 40 дней.
  5. Нефинансированные активы в полном пробейте в Калифорнии несут предусмотренные законом гонорары адвоката: 4% от первых $100,000, 3% от следующих $100,000 и 2% от следующих $800,000 (Probate Code §10810); финансирование или соответствующие назначения позволяют избежать этого.

МатериалыКопия вашего текущего акта о праве собственности (деда) на любую недвижимость, которой вы владеетеВыписки со всех банковских и брокерских счетов с указанием текущих владельцевСтраницы с подписями от вашего действующего соглашения о трасте

Любопытство

  1. Если я подписал документы по трасту, почему мой дом всё ещё оформлен на моё имя?
  2. Считается ли изменение бенефициара в полисе страхования жизни финансированием траста?
  3. Что становится с активами, которые я забыл перевести в траст при смерти?

Исследование

  1. Траст — это юридический контейнер. В Соединенных Штатах и Англии траст владеет только тем, что было законно передано ему. Подписание первоначального соглашения устанавливает правила для доверительного собственника (трасти), но не приводит к автоматической передаче вашего имущества в его владение. Учредитель траста должен предпринять конкретные шаги для перевода активов на имя траста. Без такой передачи активы остаются на личном имени человека и не находятся под контролем траста.
  2. Для изменения собственника недвижимости требуется официальный юридический документ, называемый актом о праве собственности (дедом). Чтобы включить дом в состав прижизненного траста, владелец должен подписать новый акт, указывая в качестве собственника сам траст. Этот акт затем необходимо зарегистрировать в местном бюро регистрации актов гражданского состояния (county recorder's office). В большинстве юрисдикций США отсутствие такой регистрации означает, что передача не считается юридически завершенной по отношению к третьим лицам. Траст не становится владельцем земли до завершения этого бюрократического шага.
  3. Банковские счета и брокерские активы передаются путем переоформления их в финансовой организации. Вам не нужен новый счет; вы меняете имя на существующем с «Джон Доу» на «Джон Доу, доверительный собственник (трасти) Семейного траста Джона Доу». Для этого необходимо посетить филиал или подать соответствующие формы в компанию. Если право собственности остается исключительно за вами лично, эти деньги находятся вне траста и, скорее всего, потребуют процедуры утверждения завещания (пробейта) после смерти.
  4. Личное имущество, такое как украшения, транспортные средства или бизнес-активы, часто передается с использованием документа, называемого цессией (assignment). Для объектов, имеющих свидетельства о праве собственности (title certificates), таких как автомобили или лодки, возможно потребуется перевести физическое свидетельство с вашего имени на имя траста. Что касается других активов, то в качестве доказательства их передачи служит подписанный документ о цессии, в котором указано, что объект теперь находится во владении доверительного собственника (трасти). Это обеспечивает юридическую принадлежность актива к трасту.
  5. Указание бенефициара в полисах страхования жизни или пенсионных счетах также может предусматривать направление средств в траст. Однако это отличается от переоформления самого счета. Указание траста в качестве бенефициара означает, что деньги перейдут к трасту после смерти, но это не означает, что траст уже контролирует этот актив. Этот метод позволяет избежать процедуры утверждения завещания (пробейта) для этих конкретных активов, но другое личное имущество остается вне траста, если оно не было отдельно передано.
  6. Наиболее распространенной проблемой является незаполненный прижизненный траст. Если человек подписывает соглашение, но забывает переоформить свой дом или банковские счета, эти активы остаются на его личное имя. После смерти такие непереданные активы все равно должны проходить через суд по делам о наследстве (probate court), что сводит на нет основную цель создания траста. Чтобы этого избежать, необходимо вести список всех активов и сразу после подписания соглашения проверить, соответствует ли их право собственности юридическому названию траста.

Ключевые факты

  • Подписанное соглашение о трасте создает эту структуру, но не переводит на нее существующие активы.
  • Для передачи недвижимости необходимо зарегистрировать новый акт о праве собственности (дед) в окружном бюро регистрации актов гражданского состояния с указанием траста в качестве владельца.
  • Банковские и брокерские счета наполняются путем их переоформления в учреждении на имя доверительного собственника (трасти).
  • Личное имущество часто передается посредством подписанных документов о цессии или физических свидетельств о праве собственности.
  • Незаполненный прижизненный траст приводит к процедуре утверждения завещания (пробейта) для активов, оставшихся вне траста.
  • Указание бенефициара в страховых полисах позволяет направлять средства в траст без изменения наименования счета.

Упражнение девять, шесть, три, один

9СобратьСоберите 9 конкретных примеров активов, которыми вы владеете и которые в настоящее время оформлены на ваше личное имя, а не на имя траста, включая недвижимость, банковские счета и транспортные средства.
6СгруппироватьРаспределите эти 9 позиций по 6 категориям в зависимости от того, как они могут быть юридически переданы: акты о праве собственности (деды), переоформление счетов, свидетельства о праве собственности, цессии, указания бенефициара или позиции, которые не требуют передачи.
3Выделить главноеСократите 6 категорий до 3 групп активов, которые с наибольшей вероятностью могут быть забыты в процессе финансирования из-за их сложности или местоположения.
1КристаллизоватьНапишите одно предложение, объясняющее, почему соглашение о трасте юридически считается незавершенным без физического акта перевода прав собственности на активы в его имя.

Проверка фактов

Даты, цифры и утверждения были проверены по приведенным ниже опубликованным источникам.

Открыть в интерактивной академии →

EN PT ES ZH JA KO DE FR MS