MSTR Cat

Право доверительного управления/Уровень II · Нужно ли оно вам?/2.1 Завещания, наследственные дела и альтернативы/Урок 2

Завещания и то, чего они не могут

Чем на самом деле распоряжается завещание и где оно перестаёт работать

Это образование, а не юридическая консультация. Право доверительного управления различается от страны к стране и от штата к штату, а правильный выбор структуры зависит от вашей ситуации. Любые документы, которые вы подписываете, должны быть составлены или проверены квалифицированным юристом в вашем регионе.

Экономный путь

Самый дешёвый, с наименьшими налогами, самый простой и самый приватный путь, который допускает закон, — от лучшего к худшему. Для каждого шага указано, на какой норме он основан и при каком условии остаётся законным.

  1. Полностью исключите крупные активы из завещания с помощью бесплатных указаний бенефициаров, регистраций POD/TOD и, где это разрешено, акта о передаче по смерти (transfer-on-death deed), чтобы в завещании остались только остатки. Подвох: указания бенефициаров имеют приоритет над завещанием, поэтому пересматривайте каждую форму после заключения брака, развода или смерти кого-либо.
  2. Используйте официальную статутную форму завещания, если ваш штат её публикует, например в Калифорнии (Probate Code §6240) или Мичигане (MCL 700.2519): бесплатно, действенно, без юриста. Подвох: ничего не добавляйте и не зачёркивайте, а для формы Калифорнии требуется два свидетеля; нотариальное заверение их не заменяет.
  3. Там, где голографические завещания действительны, завещание, написанное от руки самим составителем, не требует свидетелей: в Калифорнии подпись и существенные положения должны быть рукописными (§6111), а в Техасе — всё завещание (Estates Code §251.052). Подвох: наследникам может потребоваться доказать почерк при утверждении завещания.
  4. Завещание не действует во время недееспособности, поэтому сочетайте его с постоянной доверенностью и директивой о медицинском обслуживании; многие штаты публикуют бесплатные статутные формы для этого. Подвох: они должны быть подписаны, пока вы ещё сохраняете дееспособность, с соблюдением требований вашего штата к свидетелям или нотариусу.
  5. Вносите изменения в завещание посредством кодицилла или нового завещания, никогда не дописывая на подлиннике с подписью. Подвох: кодицилл требует тех же формальностей при подписании, что и завещание, например двух свидетелей в большинстве штатов США и пункта 9 Закона о завещаниях 1837 года (Wills Act 1837 s.9) в Англии и Уэльсе.

МатериалыКопия имеющихся у вас документов о завещании или трастеОфициальная страница закона о пробейте вашего штата США или юрисдикции ВеликобританииНедавняя банковская выписка, показывающая совместную собственность или назначение бенефициараСписок счетов с назначенным бенефициаром, например страхование жизни, пенсионные счета или счета с выплатой в случае смерти

Любопытство

  1. Распоряжается ли моё завещание моим 401(k) или страхованием жизни?
  2. Что будет, если я стану недееспособным, но не умру?
  3. Почему рукописная записка в одних штатах может быть действительной, а в других нет?

Исследование

  1. Завещание — юридический документ, который определяет, кто получит ваше имущество после смерти. Лиц, названных в завещании получателями имущества, обычно называют бенефициарами, а во многих законах США — devisees; в строгом смысле «наследники» (heirs) — это те, кто унаследовал бы без завещания. Завещание также назначает исполнителя — лицо, управляющее наследством, а если у вас есть несовершеннолетние дети, в нём можно назвать опекуна, который будет их растить. Без действительного завещания наследников определяют правила наследования по закону, которые могут не совпадать с вашими желаниями.
  2. Завещание не позволяет избежать утверждения завещания (пробейта). Пробейт — это процедура под надзором суда, в ходе которой завещание признаётся действительным, а активы распределяются. Поскольку она проходит через публичную судебную систему, содержание завещания становится публичным. Любой может запросить его. В этом отличие от частных передач, которые остаются конфиденциальными между сторонами. Стоимость пробейта зависит от юрисдикции, но обычно включает судебные сборы и возможные юридические расходы на администрирование.
  3. Активами, переходящими вне завещания, завещание не распоряжается. Страхование жизни, пенсионные счета и банковские счета с назначенным бенефициаром (payable on death) переходят непосредственно к этому лицу, минуя исполнителя. Имущество в совместной собственности с правом пережившего (joint tenancy) автоматически переходит к пережившему совладельцу. Такие передачи следуют условиям счёта или документу о праве собственности, а не завещанию. Если вы передумали насчёт бенефициара, но так и не обновили назначение, указанное лицо, как правило, всё равно получит деньги, что бы ни говорилось в вашем завещании.
  4. Завещание вступает в силу только со смертью. При недееспособности оно не помогает. Если вы при жизни утратите способность вести свои дела, у вашего исполнителя нет законных полномочий действовать за вас. Нужен отдельный документ, например бессрочная доверенность (durable power of attorney) или доверенность на медицинские решения, чтобы назначить того, кто сможет принимать за вас финансовые и медицинские решения. Завещание не может закрыть этот разрыв между жизнью и смертью.
  5. Требования к форме различаются по юрисдикциям. Большинство штатов США требуют, чтобы завещание было составлено письменно, подписано завещателем и подписано двумя свидетелями; Uniform Probate Code (§2-502), которому следуют несколько штатов, также позволяет заменить свидетелей нотариальным засвидетельствованием. В Англии и Уэльсе раздел 9 Wills Act 1837 требует письменной формы, подписи завещателя и двух свидетелей, присутствующих одновременно. Примерно половина штатов США признают собственноручные (голографические) завещания, написанные завещателем от руки без свидетелей. Завещание, не соответствующее требованиям к форме, недействительно.
  6. Завещание можно менять. Пока завещатель жив и дееспособен, он может отменить его, заменить новым завещанием или дополнить кодициллом — кратким дополнением, оформленным с соблюдением тех же формальностей. Завещание также может учредить траст, начинающий действовать со смертью, — завещательный траст; им посвящён уровень III. Чего завещание не может — так это действовать до смерти или распоряжаться имуществом, которое уже переходит иным путём. Из-за этих ограничений завещания обычно рассматривают вместе с формами назначения бенефициаров, совместным оформлением собственности и документами на случай недееспособности.

Ключевые факты

  • После принятия к пробейту завещание, как правило, становится публичным документом — и в штатах США, и в Англии и Уэльсе.
  • Завещание не распоряжается активами с назначенными бенефициарами или находящимися в совместной собственности.
  • Примерно половина штатов США признают собственноручные завещания; одни требуют, чтобы всё завещание было написано рукой завещателя, другие — только подпись и существенные части.
  • Большинство штатов США требуют двух свидетелей; Англия и Уэльс требуют двух свидетелей, присутствующих одновременно (Wills Act 1837, s.9).
  • Завещание не имеет юридической силы при жизни завещателя или в случае его недееспособности.
  • Пока завещатель дееспособен, он может в любое время до смерти отменить или изменить завещание новым завещанием или кодициллом.

Упражнение девять, шесть, три, один

9СобратьСоберите 9 конкретных принадлежащих вам активов (банковские счета, недвижимость, транспортные средства, инвестиции) и для каждого отметьте: кто сейчас им владеет, есть ли назначенный бенефициар и перейдёт ли он по завещанию или автоматически.
6СгруппироватьРаспределите 9 активов по 6 категориям по типу, например недвижимость, банковские счета, пенсионные счета, страхование жизни, транспортные средства и личные вещи, отметив, как каждый из них переходит при смерти.
3Выделить главноеСведите 6 категорий к 3 группам: активы, которыми распоряжается ваше завещание; активы, переходящие по назначению бенефициара; активы, переходящие в силу совместной собственности.
1КристаллизоватьНапишите 1 предложение о том, какой один тип активов в вашей жизни скорее всего полностью минует ваше завещание из-за устаревших назначений бенефициаров или структуры собственности.

Проверка фактов

Даты, цифры и утверждения были проверены по приведенным ниже опубликованным источникам.

Открыть в интерактивной академии →

EN PT ES ZH JA KO DE FR MS