信托法/等级 II · 您需要吗？/2.1 遗嘱、遗产认证及替代方案/课程 2
遗嘱及其无法实现的功能
遗嘱实际上能控制什么，以及它在何处失效
本内容为教育性质，不构成法律建议。信托法因国家和州而异，合适的结构取决于您的具体情况。您签署的任何文件都应由您所在地的合格律师起草或审核。
精简路径
法律允许的最省钱、税负最低、最简单、最私密的做法，按优先顺序排列。每一步都注明所依据的规则，以及保持合法所需满足的条件。
- 通过免费的受益人指定、POD/TOD（付款/过户）登记以及（在允许的情况下）死亡时产权转让契据，将大额资产完全排除在遗嘱之外，使遗嘱仅涵盖剩余财产。注意：此类指定优先于遗嘱，因此在结婚、离婚或配偶去世后须复核每一份表格。
- 若您所在州发布了官方法定遗嘱格式（如加利福尼亚州《遗产法典》第6240条或密歇根州 MCL 700.2519），请使用该格式：免费、有效且无需律师。注意：不得添加或删除任何内容，且加利福尼亚州的表格需要两名见证人；公证不能替代见证人。
- 在自书遗嘱有效的地区，以您本人亲笔书写的遗嘱无需见证人：加利福尼亚州要求签名及实质性条款为手写（第6111条），德克萨斯州则要求整份遗嘱均为手写（《遗产法典》第251.052条）。注意：继承人可能须在遗嘱认证程序中证明该笔迹确系您本人所写。
- 遗嘱在您丧失行为能力期间不产生任何作用，因此应将其与持久授权委托书及医疗指示配对使用，许多州均提供免费法定表格。注意：此类文件必须您在尚具行为能力时签署，并符合您所在州的见证人或公证形式要件。
- 通过附则或新遗嘱变更遗嘱内容，切勿在已签署的原件上直接书写修改。注意：附须与遗嘱具有相同的签署形式要件，例如美国大多数州要求两名见证人，英格兰和威尔士则适用《1837年遗嘱法》第9条。
材料您持有的任何现有遗嘱或信托文件的副本您所在美国州或英国司法管辖区的官方遗嘱认证法规页面显示共同所有权或受益人指定的最新银行对账单列有受益人姓名的账户清单，例如人寿保险、退休金账户或死时给付账户。
好奇
- 我的遗嘱能控制我的401(k)计划或人寿保险吗？
- 如果我丧失行动能力但并未死亡，会发生什么？
- 为什么手写便条在某些州有效，而在其他州则无效？
探索
- 遗嘱是一份法律文件，用于指定您去世后财产由谁来继承。在遗嘱中指定的财产继承人通常被称为受益人；在美国的许多法律体系中，则称为受遗赠人。严格来说，“继承人”是指那些在没有遗嘱的情况下仍可继承财产的人。遗嘱还会指定一名遗产管理人负责处理相关事务；如果您有未成年子女，还可以指定监护人来抚养他们。如果没有有效的遗嘱，那么将依据无遗嘱继承的相关规定来确定继承人，而这可能并不符合您的意愿。
- 遗嘱并不能免除遗嘱认证程序。遗嘱认证是在法院监督下对遗嘱进行合法性认定并分配遗产的流程。由于该过程需通过公共司法系统，因此遗嘱的内容会成为公开记录，任何人都可以要求查看。这与私人财产转让不同——后者的相关信息仅在各方之间保密。遗嘱认证的费用因地区而异，通常包括申请费以及可能的处理费用。
- 未在遗嘱中列明的资产不受遗嘱约束。人寿保险、退休账户以及指定了受益人的银行账户（死亡时才支付款项）会直接转交给该受益人，无需经过遗嘱执行人的处理。以共同所有权形式持有的财产则会自动转移给仍在世的共有人。这些资产的转让遵循账户条款或产权规定，而非遗嘱内容。如果您改变了受益人人选但未更新相关指定，那么无论遗嘱中如何规定，指定的那个人通常仍会收到款项。
- 遗嘱只有在死者去世后才会生效，在其尚在世时无法提供任何帮助。如果您在生前丧失了处理事务的能力，您的遗产执行人便没有法律权限代您行事。您需要一份独立的文件，如持久授权书或医疗代理委托书，来指定能够为您做出财务和医疗决策的人选。遗嘱无法填补生与死之间的这一空白。
- 不同司法管辖区的法定要求各不相同。美国大多数州要求遗嘱必须以书面形式订立，由立遗嘱人亲笔签名并有两名见证人在场；少数州遵循《统一遗嘱认证法》（第2-502条）的规定，允许由公证人确认代替见证人。在英格兰和威尔士，1837年的《遗嘱法》第9条规定，遗嘱必须为书面形式，由立遗嘱人签名，并有两名见证人同时在场。美国大约一半的州接受由立遗嘱人亲笔书写、无需见证人的自书遗嘱。不符合法定形式的遗嘱无效。
- 遗嘱是可以更改的。只要立遗嘱人还活着且具有行为能力，他们就可以撤销遗嘱、用新遗嘱取代原遗嘱，或通过附录对遗嘱进行修改——附录也是以相同程序制定的简短补充文件。遗嘱还可以设立一种在立遗嘱人去世后才会生效的信托，即遗嘱信托；第三级内容就涉及这些内容。不过，遗嘱无法在立遗嘱人去世前发挥效力，也无法处置已经通过其他方式转移给他人的财产。正因为存在这些限制，遗嘱通常需要与受益人指定表格、共同所有权文件以及无行为能力证明一起考虑。
关键事实
- 一旦进入遗嘱认证程序，无论在美国各州还是英格兰和威尔士，该遗嘱通常都会成为公开记录。
- 遗嘱不适用于已指定受益人或属于共同所有的资产。
- 美国大约有一半的州承认全息遗嘱；有些州要求遗嘱全文由立遗嘱人亲笔书写，而另一些州则只要求有签名及主要内容即可。
- 美国大多数州要求有两名见证人；英格兰和威尔士则要求两名见证人同时在场（《1837年遗嘱法》第9条）。
- 在立遗嘱人仍在世或无行为能力期间，遗嘱不具有法律效力。
- 在立遗嘱人具有行为能力期间，可通过订立新遗嘱或附录的方式，在其去世前的任何时间撤销或修改遗嘱。
练习 九、六、三、一
9收集列出您拥有的9项具体资产（银行账户、房产、车辆、投资等），并为每项资产注明：当前由谁持有、是否有指定受益人，以及该资产是通过遗嘱传承还是自动继承。
6归类将这9项资产按类型分为6类，如房地产、银行账户、退休账户、人寿保险、车辆和个人物品，并说明每项资产在去世时如何处理。
3提炼将这6类资产简化为3组：由您自行控制的资产、通过受益人指定转移的资产，以及通过共同所有权转移的资产。
1凝结请用一句话说明，在您的资产中，哪种类型的资产最有可能因过时的归属规定或所有权结构而完全不受遗嘱约束。
事实核查
日期、数字及数据均依据下方列出的已发表资料进行核实。