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Direito dos Trusts/Nível II · Você precisa de um?/2.1 Testamentos, inventário e as alternativas/Lição 2

Testamentos e o que eles não podem fazer

O que um testamento realmente controla e onde deixa de funcionar

É educação, não aconselhamento jurídico. O direito dos trusts varia de país para país e de estado para estado, e a estrutura adequada depende da sua situação. Qualquer documento que você assine deve ser elaborado ou revisado por um advogado habilitado na sua região.

O caminho enxuto

A rota mais barata, com menos impostos, mais simples e mais privada que a lei permite, da melhor para a pior. Cada passo indica a regra em que se apoia e a condição que o mantém dentro da lei.

  1. Mantenha os bens grandes totalmente fora do testamento com designações de beneficiário gratuitas, registros POD/TOD e, onde permitido, uma escritura de transferência por morte, de modo que o testamento cubra apenas o que sobrar. Ressalva: as designações prevalecem sobre o testamento, portanto revise todo formulário após casamento, divórcio ou falecimento.
  2. Use um formulário oficial de testamento estatutário onde o seu estado o publique, como a Califórnia (Probate Code §6240) ou Michigan (MCL 700.2519): gratuito, válido, sem advogado. Ressalva: não acrescente nem risque nada, e o formulário da Califórnia exige duas testemunhas; o reconhecimento de firma em cartório não as substitui.
  3. Onde os testamentos hológrafos são válidos, um testamento de próprio punho dispensa testemunhas: a Califórnia exige a assinatura e as disposições materiais manuscritas (§6111), o Texas o testamento inteiro (Estates Code §251.052). Ressalva: os herdeiros podem ter de provar a caligrafia no probate.
  4. Um testamento nada faz durante a incapacidade; por isso, combine-o com uma procuração duradoura e uma diretiva de saúde, pois muitos estados publicam formulários estatutários gratuitos. Ressalva: eles devem ser assinados enquanto você ainda tiver capacidade, com as formalidades de testemunhas ou de tabelião do seu estado.
  5. Altere um testamento por um codicilo ou por um novo testamento, nunca escrevendo no original assinado. Ressalva: o codicilo exige as mesmas formalidades de assinatura de um testamento, como duas testemunhas na maioria dos estados dos EUA e o Wills Act 1837 s.9 na Inglaterra e no País de Gales.

MateriaisUma cópia de qualquer testamento ou documento de trust existente que você possuaA página oficial do estatuto de inventário para o seu estado específico nos EUA ou jurisdição no Reino UnidoUm extrato bancário recente que mostre propriedade conjunta ou indicações de beneficiáriosUma lista de contas que indicam um beneficiário, como seguros de vida, contas de aposentadoria ou contas pagáveis após a morte.

Curiosidade

  1. Meu testamento controla meu 401(k) ou seguro de vida?
  2. O que acontece se eu me tornar incapaz, mas não morto?
  3. Por que uma nota manuscrita às vezes é válida em alguns estados, mas não em outros?

Explorar

  1. Um testamento é um documento legal que determina quem receberá seus bens após sua morte. As pessoas nomeadas para receber os bens por meio de um testamento são geralmente chamadas de beneficiários ou legatários em muitas leis dos EUA; estritamente falando, “herdeiros” são aqueles que herdariam mesmo sem um testamento. Um testamento também indica um executor, a pessoa responsável por administrar o patrimônio, e, se você tiver filhos menores, pode nomear um tutor para cuidá-los. Sem um testamento válido, as regras de herança intestada determinam quem herdará, o que pode não corresponder aos seus desejos.
  2. O testamento não evita o processo de homologação. O processo de homologação é um procedimento supervisionado pelo tribunal para validar o testamento e distribuir os bens. Como acontece por meio de um sistema judicial público, o conteúdo do testamento torna-se parte dos registros públicos. Qualquer pessoa pode solicitar que ele seja visto. Isso contrasta com transferências privadas, que permanecem confidenciais entre as partes envolvidas. O custo da homologação varia de acordo com a jurisdição, mas geralmente inclui taxas de registro e possíveis despesas legais para a administração.
  3. Ativos que ficam fora do testamento não são controlados por ele. Seguros de vida, contas de aposentadoria e contas bancárias com beneficiário designado (a serem pagas após a morte) vão diretamente para essa pessoa, contornando o executor. Bens mantidos em propriedade conjunta passam automaticamente para o coproprietário sobrevivente. Essas transferências seguem os termos da conta ou do título de propriedade, e não o testamento. Se você mudar de ideia sobre um beneficiário, mas nunca atualizar a designação, a pessoa indicada geralmente ainda receberá o dinheiro, independentemente do que consta no seu testamento.
  4. Um testamento só entra em vigor após a morte. Ele não oferece ajuda durante a incapacidade. Se você se tornar incapaz de administrar seus assuntos enquanto estiver vivo, seu executor não tem autoridade legal para agir em seu nome. Você precisa de um documento separado, como uma procuração duradoura ou uma procuração para cuidados médicos, para nomear alguém que possa tomar decisões financeiras e médicas em seu lugar. Um testamento não consegue preencher essa lacuna entre a vida e a morte.
  5. As formalidades variam de acordo com a jurisdição. A maioria dos estados americanos exige que o testamento esteja por escrito, assinado pelo testador e por duas testemunhas; o Código Uniforme de Probate (§2-502), adotado em alguns estados, também permite que a confirmação de um tabelião substitua as testemunhas. Na Inglaterra e no País de Gales, o artigo 9 da Lei dos Testamentos de 1837 exige que o testamento esteja por escrito, com assinatura do testador e presença de duas testemunhas ao mesmo tempo. Cerca de metade dos estados americanos aceita testamentos holográficos, escritos à mão pelo testador sem necessidade de testemunhas. Um testamento que não atender às formalidades é inválido.
  6. Um testamento permanece passível de alteração. Enquanto o testador estiver vivo e tiver capacidade, ele pode revogá-lo, substituí-lo por um novo testamento ou modificá-lo por meio de um codicilo, que é um suplemento breve elaborado com as mesmas formalidades. Um testamento também pode criar um trust que entra em vigor após a morte, chamado trust testamentário; o Nível III abrange esses casos. O que um testamento não pode fazer é agir antes da morte ou alcançar bens que já foram transferidos de outra forma. Esses limites são a razão pela qual os testamentos costumam ser analisados juntamente com formulários de beneficiários, títulos conjuntos e documentos de incapacidade.

Fatos-chave

  • Uma vez admitido para o processo de inventário, um testamento geralmente se torna um registro público, tanto nos estados dos EUA quanto em Inglaterra e Gales.
  • O testamento não rege bens com beneficiários designados ou propriedade conjunta.
  • Cerca de metade dos estados americanos aceita testamentos holográficos; alguns exigem que todo o testamento esteja escrito à mão do testador, enquanto outros só exigem a assinatura e as partes substanciais.
  • A maioria dos estados americanos exige dois testemunhas; a Inglaterra e o País de Gales exigem que duas testemunhas estejam presentes ao mesmo tempo (Lei dos Testamentos de 1837, art. 9).
  • O testamento não tem efeito legal durante a vida ou incapacidade do testador.
  • Um testamento pode ser revogado ou alterado a qualquer momento antes da morte, enquanto o testador tiver capacidade, por meio de um novo testamento ou de um codicilo.

Exercício nove, seis, três, um

9ReunirReúna 9 ativos específicos que você possui (contas bancárias, imóveis, veículos, investimentos) e anote para cada um: quem o possui atualmente, se há um beneficiário nomeado, e se ele seria transmitido por testamento ou automaticamente.
6AgruparClassifique os 9 ativos em 6 categorias por tipo, como imóveis, contas bancárias, contas de aposentadoria, seguros de vida, veículos e bens pessoais, indicando como cada um é transmitido após a morte.
3DestilarReduza as 6 categorias para 3 grupos: ativos controlados por sua vontade, ativos transferidos por indicação de beneficiário e ativos transferidos por propriedade conjunta.
1CristalizarEscreva uma frase identificando qual tipo de ativo em sua vida tem maior probabilidade de contornar completamente seu testamento devido a denominações ou estruturas de propriedade desatualizadas.

Verificação de fatos

Datas, números e afirmações verificados com as fontes publicadas listadas abaixo.

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