Trustrecht/Niveau II · Brauchen Sie einen?/2.1 Testamente, Nachlassabwicklung und Alternativen/Lektion 1
Was passiert, wenn man ohne Plan stirbt
Wer erbt Ihr Vermögen, wenn Sie keine Anweisungen hinterlassen?
Bildung statt Rechtsberatung. Das Trustrecht variiert von Land zu Land und von Bundesstaat zu Bundesstaat; die richtige Struktur hängt von Ihrer persönlichen Situation ab. Alles, was Sie unterzeichnen, sollte von einem qualifizierten Anwalt an Ihrem Wohnsitz erstellt oder geprüft werden.
Der schlanke Weg
Der günstigste, steuerärmste, einfachste und diskreteste Weg, den das Recht erlaubt – das Beste zuerst. Jeder Schritt nennt die Regel, auf der er beruht, und die Bedingung, unter der er rechtmäßig bleibt.
- Legen Sie für jedes Bank-, Broker- und Rentenkonto einen Begünstigten fest, der bei Tod des Kontoinhabers das Vermögen erhält: Es gibt kostenlose Bankformulare, die das Vermögen außerhalb eines Erbfalls und einer Nachlassregelung übertragen. Achtung: Benennen Sie einen Ersatzbegünstigten – andernfalls fällt das Vermögen wieder in den Nachlass des Verstorbenen zurück.
- Erstellen Sie ein kostenloses Testament, anstatt die gesetzliche Vorgabe zu akzeptieren: Das gesetzliche Testamentsformular Kaliforniens (Probate Code §6240) oder Michigans (MCL 700.2519) ermöglicht es Ihnen, Erben, Nachlassverwalter und Vormund zu bestimmen. Achtung: Füllen Sie nur die Leerstellen aus und lassen Sie das Dokument von zwei erwachsenen Zeugen unterzeichnen.
- Ein handschriftliches Testament ist dort kostenlos, wo holographische Testamente gültig sind: Kalifornien verlangt, dass die Unterschrift und die wesentlichen Bestimmungen in Ihrer Handschrift verfasst sind (§6111); Texas verlangt, dass das gesamte Testament handschriftlich abgefasst wird (Estates Code §251.052). Achtung: Etwa die Hälfte der US-Bundesstaaten akzeptiert diese Form nicht.
- Wenn jemand bereits ohne Testament verstorben ist, nutzen Sie den Weg für kleine Nachlässe vor einer vollständigen Nachlassverwaltung: Kalifornien verlangt eine eidesstattliche Erklärung (Affidavit) für persönliche Gegenstände bis zu $208,850 (Tode ab dem 1. April 2025, nach Ablauf von 40 Tagen); Texas verlangt eine eidesstattliche Erklärung bis zu $75,000 unter Ausschluss des Eigenheims (§205.001). Achtung: Die texanische Version erfordert die Genehmigung durch das Gericht.
- Ein unverheirateter Lebenspartner oder Stiefkind erbt standardmäßig nichts; ein Testament, eine Begünstigtenbenennung oder eine TOD-Urkunde (transfer-on-death deed) behebt dies zu geringen oder keinen Kosten. Achtung: Die Aufnahme als Miteigentümer in den Eigentumsnachweis ist stattdessen eine Schenkung zum jetzigen Zeitpunkt und unterliegt der Meldepflicht ab $19,000 (2026).
MaterialienEine Kopie der Gesetzesseite zur gesetzlichen Erbfolge (intestacy) in Ihrem BundesstaatEine Liste aller Ihrer aktuellen Begünstigten bei Versicherungen und RentenkontenDie Kontaktdaten der Geschäftsstelle (clerk) Ihres örtlichen Nachlassgerichts
Neugier
- Was passiert mit meinem Haus, wenn ich unverheiratet bin?
- Wer verwaltet das Geld, das meinem minderjährigen Kind gehört?
- Kann mein Ex-Ehepartner trotz unserer Trennung, aber ohne Scheidung, noch erben?
Erkunden
- Stirbt jemand ohne gültiges Testament, stirbt er „intestat“ (intestate), und das Gesetz bestimmt in einer festen Reihenfolge, wer erbt. In den US-Bundesstaaten erhält der überlebende Ehepartner in der Regel den größten Anteil und teilt oft mit den Kindern oder anderen Nachkommen. Gibt es weder Ehepartner noch Nachkommen, geht der Nachlass an die Eltern, dann an die Geschwister und deren Nachkommen, dann an die Großeltern und entferntere Verwandte. Ist kein Verwandter erbberechtigt, fällt das Vermögen an den Staat; dies nennt man Escheat. Die Reihenfolge ist gesetzlich festgelegt, nicht danach, wer dem Verstorbenen am nächsten stand.
- Ohne Testament ist kein Testamentsvollstrecker (executor) bestimmt, daher ernennt ein Gericht einen Nachlassverwalter (administrator), der in Bundesstaaten mit Uniform Probate Code „personal representative“ heißt. Vorrang hat in der Regel der überlebende Ehepartner, danach die übrigen Erben. Eine Person mit Vorrang kann ablehnen; die Aufgabe geht dann an die nächste Person auf der Liste. Der Verwalter sammelt das Vermögen ein, begleicht Schulden, Steuern und Kosten und verteilt den Rest in der vom Recht des Bundesstaates festgelegten Reihenfolge. Jeder US-Bundesstaat hat eigene Regeln; der Uniform Probate Code (1969) ist ein Modell, an dem sich viele Bundesstaaten orientiert haben.
- Unverheiratete Partner und Stiefkinder erhalten nach der gesetzlichen Erbfolge in der Regel nichts. Ein Partner, der mit dem Verstorbenen nie rechtlich verheiratet war, ist normalerweise kein Erbe, gleichgültig, wie lange beide zusammengelebt haben; einige Bundesstaaten räumen eingetragenen Lebenspartnern (registered domestic partners) jedoch dieselben Rechte wie Ehepartnern ein. Ein Stiefkind erbt in der Regel nur, wenn es förmlich adoptiert wurde; einige wenige Bundesstaaten wie Kalifornien lassen ein Stiefkind unter engen Voraussetzungen erben. Diese Lücken sind eine häufige Ursache von Familienkonflikten, weil enge Beziehungen allein keine Erbrechte begründen.
- Ein Kind kann Eigentümer von Vermögen sein, es aber bis zur Volljährigkeit, in den meisten US-Bundesstaaten mit 18, weder verwalten noch dafür unterschreiben. Erbt ein Minderjähriger nach der gesetzlichen Erbfolge, muss ein Gericht daher möglicherweise einen Vormund oder Vermögensbetreuer (conservator) für das Vermögen des Kindes bestellen. Das Gericht beaufsichtigt diese Person und verlangt oft eine Sicherheitsleistung (bond), regelmäßige Abrechnungen und Genehmigungen für Ausgaben, bis das Kind volljährig ist; danach erhält das Kind den Rest uneingeschränkt. Einige Bundesstaaten erlauben es, kleine Beträge einfacher zu handhaben, etwa durch einen Verwahrer (custodian) nach dem Uniform Transfers to Minors Act.
- Das Erbrecht ohne Testament wird durch das Landesrecht und nicht durch das Bundesrecht geregelt, wodurch sich die Ergebnisse von Bundesstaat zu Bundesstaat unterscheiden können; derselbe Familienverband kann in Ohio eine andere Aufteilung erleben als im Bundesstaat Texas, der ein Gemeinschaftseigentumssystem hat. Der Uniform Probate Code wurde vollständig von etwa fünfzehn Bundesstaaten übernommen, und viele weitere haben Teile davon übernommen. Eine begrenzte bundesweite Ausnahme gilt für bestimmte Indianer-Trusts oder beschränkt genutztes Land, das gemäß einem genehmigten Stammes-Erbgesetz oder bundesweiten Vorschriften vererbt wird (25 U.S.C. §2206). In England und Wales erhält der Ehepartner oder Lebensgefährte persönliche Gegenstände, eine feste Summe sowie die Hälfte des Restbetrags, während die Kinder die andere Hälfte teilen.
- Die Regeln der gesetzlichen Erbfolge sind eine Auffangregelung, die auf eine typische Familie zugeschnitten ist. Sie berücksichtigen nicht, wer den Verstorbenen gepflegt hat, wer von ihm abhängig war oder was er sich nach eigenen Worten gewünscht hat. Das Verfahren läuft zudem unter gerichtlicher Aufsicht, was Zeit und Geld kostet, bevor jemand einen Anteil erhält. Manches Vermögen ist davon gar nicht betroffen: Konten mit benanntem Begünstigten und Vermögen in Joint Tenancy (gemeinschaftliches Eigentum mit Anwachsungsrecht) gehen außerhalb des Nachlasses über, ob es ein Testament gibt oder nicht. Lektion 2.1.2 erklärt, was Testamente leisten und was sie nicht leisten können.
Kernfakten
- In den USA wird das Erbrecht bei Fehlen eines Testaments durch Landesgesetze geregelt; der Uniform Probate Code (1969) wurde von etwa fünfzehn Bundesstaaten vollständig und von anderen teilweise übernommen.
- Ein vom Gericht bestellter Nachlassverwalter verwaltet einen Nachlass ohne Testament und folgt dabei einer Rangliste, die in der Regel nahe Verwandte bevorzugt.
- Unverheiratete Partner und Stiefkinder erhalten in der Regel nichts bei Tod ohne Testament, es sei denn, sie sind verheiratet oder adoptiert; einige Bundesstaaten machen begrenzte Ausnahmen.
- Ein Minderjähriger kann Eigentümer eines Erbes sein, es aber nicht verwalten; oft kümmert sich bis zur Volljährigkeit ein gerichtlich beaufsichtigter Vormund oder Vermögensbetreuer (conservator) darum.
- England und Wales: Nach dem Administration of Estates Act 1925 erhält ein Ehepartner oder eingetragener Lebenspartner die persönlichen Gegenstände, einen festen Betrag und die Hälfte des Rests.
- Falls kein Verwandter zum Erben berechtigt ist, fällt das Vermögen an den Staat (Escheat).
Übung neun, sechs, drei, eins
9SammelnSammeln Sie 9 Personen aus Ihrem Leben und notieren Sie die Beziehung jeder einzelnen zu Ihnen, etwa Ehepartner oder Lebensgefährte, Kind, Stiefkind, Elternteil, Geschwister, Großelternteil, Cousin/Cousine, angeheiratete Verwandte oder enger Freund.
6GruppierenOrdnen Sie die 9 Personen in 6 Kategorien ein: Ehepartner oder eingetragener Partner, Nachkommen, Eltern, Geschwister und deren Kinder, entferntere Verwandte sowie Personen ohne rechtliche Familienbindung wie unverheiratete Partner, Stiefkinder, angeheiratete Verwandte und Freunde.
3VerdichtenReduzieren Sie die 6 Kategorien auf 3 Gruppen: diejenigen, die zuerst erben würden, diejenigen, die nur erben würden, wenn keine näheren Verwandten vorhanden sind, und diejenigen, die nach der gesetzlichen Erbfolge (intestacy) nichts erhalten würden.
1KristallisierenSchreiben Sie 1 Satz, der nennt, wer aus Ihrem nahen Umfeld nach der gesetzlichen Erbfolge nichts erhalten würde, und warum.
Faktcheck
Datumsangaben, Zahlen und Behauptungen wurden mit den unten aufgeführten veröffentlichten Quellen abgeglichen.