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Trustrecht/Niveau II · Brauchen Sie einen?/2.2 Was es kostet/Lektion 2

Was ein Anwalt für Nachlassplanung berechnet und wofür

Verstehen, wofür Sie bei Dokumenten der Nachlassplanung bezahlen

Bildung statt Rechtsberatung. Das Trustrecht variiert von Land zu Land und von Bundesstaat zu Bundesstaat; die richtige Struktur hängt von Ihrer persönlichen Situation ab. Alles, was Sie unterzeichnen, sollte von einem qualifizierten Anwalt an Ihrem Wohnsitz erstellt oder geprüft werden.

Der schlanke Weg

Der günstigste, steuerärmste, einfachste und diskreteste Weg, den das Recht erlaubt – das Beste zuerst. Jeder Schritt nennt die Regel, auf der er beruht, und die Bedingung, unter der er rechtmäßig bleibt.

  1. Erwerben Sie nur die Arbeit, die Sie benötigen: Die ABA Model Rule 1.2(c) erlaubt einem Anwalt, den Umfang der Vertretung einzuschränken, beispielsweise auf die Überprüfung Ihres eigenen gesetzlichen Testaments oder die bloße Abfassung einer Urkunde. Einschränkung: Die Begrenzung muss angemessen sein und Sie müssen eine informierte Zustimmung erklären.
  2. Bestehen Sie auf einem schriftlichen Pauschalhonorar, das jedes Dokument auflistet und angibt, ob die Finanzierung und die Urkunden enthalten sind; die Model Rule 1.5(b) bevorzugt Schriftform, und Kalifornien verlangt sie, wenn die Kosten voraussichtlich 1.000 US-Dollar übersteigen (Bus. & Prof. Code §6148). Einschränkung: Eintragungsgebühren kommen zusätzlich hinzu.
  3. Führen Sie die Finanzierung selbst durch: Banken und Makler ändern auf ihren eigenen kostenlosen Formularen den Kontonamen oder fügen einen Trust als POD/TOD-Begünstigten hinzu, was die abrechenbaren Stunden reduziert. Einschränkung: Verwenden Sie den exakten Namen und das Datum des Trusts und bewahren Sie Kopien auf, die jede Übertragung belegen.
  4. Erscheinen Sie mit einer vollständigen Vermögensliste, Kopien der Eigentumsnachweise sowie festgelegten Begünstigten- und Ersatznamen; die Stundenzahl sinkt, wenn der Anwalt abfasst statt zu recherchieren. Einschränkung: Nicht offengelegte Vermögenswerte, wie Land außerhalb des Bundesstaates, können ein Nachlassverfahren (Probate) zurücklassen, das der Plan gerade vermeiden sollte.
  5. Zahlen Sie Spezialhonorare nur dort, wo es nötig ist: Trusts für einen behinderten Begünstigten müssen die SSI- und Medicaid-Vorschriften wie 42 U.S.C. §1396p(d)(4)(A) erfüllen. Einschränkung: Fragen Sie vor der Unterzeichnung, wie viele solche Trusts der Anwalt bereits entworfen hat, da ein Fehler den Verlust von Leistungen bedeuten kann.

MaterialienEin Entwurf oder die endgültige Fassung einer Honorarvereinbarung aus einer früheren RechtsdienstleistungEine Liste Ihrer aktuellen Grundstücksurkunden und KontobezeichnungenDie Anwaltsvermittlungsseite der Anwaltskammer (bar association) Ihres Bundesstaates oder Ihrer Region

Neugier

  1. Warum verlangen einige Anwälte eine Pauschale, während andere nach Stunde abrechnen?
  2. Welche spezifischen Aufgaben sind in diesem Preis enthalten und welche kosten zusätzlich?
  3. Wie verändert die Komplexität meines Vermögens, mit welchen Kosten ich rechnen sollte?

Erkunden

  1. Anwälte für Nachlassplanung berechnen ihre Zeit und ihre Fachkenntnis. Manche bieten Pauschalen für Standardpakete an, etwa Testament, widerruflicher Trust, dauerhafte Finanzvollmacht und Patientenverfügung. Ein widerruflicher Trust erlaubt es seinem Errichter, ihn zu Lebzeiten zu ändern oder zu beenden. Andere rechnen nach Stunden ab, was schwer vorhersehbar sein kann. Lassen Sie sich die Honorarstruktur immer vor Beginn der Arbeit schriftlich geben.
  2. Pauschalpakete bündeln oft eine Reihe von Dokumenten: ein Testament, einen Living Trust, Finanzvollmachten und Gesundheitsverfügungen wie eine Patientenverfügung (living will). Zusammen regeln sie Ihr Vermögen nach dem Tod sowie Geld- und medizinische Entscheidungen, falls Sie geschäftsunfähig werden. Was ein Paket kostet, schwankt stark je nach Stadt und Komplexität. Gehen Sie nie davon aus, dass ein Preis Standard ist; bitten Sie um einen schriftlichen Kostenvoranschlag, der genau aufführt, welche Dokumente und Leistungen das Honorar umfasst.
  3. Manche Arbeiten werden nach Stunden abgerechnet oder gesondert angeboten, weil ihr Umfang schwer vorherzusagen ist. Beispiele sind die Planung zur Senkung der Bundesnachlasssteuer bei großen Nachlässen, die Übergabe eines Unternehmens und Trusts für einen Begünstigten mit Behinderung. Die Praxis ist unterschiedlich: Manche Anwälte bieten auch für diese Arbeiten Pauschalen an. Bei diesen Aufgaben können auch Steuerberater oder Finanzberater beteiligt sein, die gesondert abrechnen. Fragen Sie vorab, wie Arbeiten außerhalb des Pakets berechnet werden.
  4. Die Kosten steigen, wenn das Vermögen komplex ist. Unternehmensbeteiligungen, Immobilien in mehreren Bundesstaaten oder große Wertpapierdepots treiben die Honorare in die Höhe, weil sie mehr Zeit für Entwurf und rechtliche Prüfung erfordern. Einfache Pläne für ein einzelnes Haus und Bankkonten kosten weniger als Pläne mit Gesellschaftsanteilen oder Immobilien in anderen Bundesstaaten. Je besonderer Ihre Situation, desto höher der nötige fachliche Aufwand.
  5. Bei der Einbringung von Vermögen in den Trust, dem sogenannten Funding, unterscheiden sich die Pakete am stärksten. Manche enthalten nur schriftliche Anleitungen dazu; manche erstellen zusätzlich eine neue Urkunde für Ihr Haus; andere berechnen Urkunden oder die Umschreibung von Konten extra. Die behördlichen Eintragungsgebühren für eine Urkunde sind ein gesonderter Kostenpunkt. Die US Federal Trade Commission hat über Trust-Verkäufer berichtet, deren Honorare die Übertragung des Vermögens in den Trust nicht einschlossen. Fragen Sie, ob Urkunden und Hilfe beim Funding Teil der Pauschale sind.
  6. Trusts für einen Begünstigten mit Behinderung müssen so gestaltet werden, dass der Trust ihn keine bedürftigkeitsabhängigen Leistungen wie Supplemental Security Income (SSI) oder Medicaid kostet. Ein Trust, der das eigene Geld der Person hält, muss etwa 42 U.S.C. §1396p(d)(4)(A) erfüllen (Begünstigter unter 65, Rückerstattung an den Staat beim Tod). Da Fehler einen Begünstigten lebenswichtige Unterstützung kosten können, wird diese Arbeit möglicherweise höher berechnet als ein Standardpaket. Sie können einen Anwalt vor der Unterzeichnung fragen, wie oft er solche Trusts entwirft.

Kernfakten

  • Ein widerruflicher Trust erlaubt es dem Treugeber, ihn zu Lebzeiten zu ändern oder zu beenden.
  • Pauschalpakete bündeln oft ein Testament, einen widerruflichen Trust, Vollmachten und Patientenverfügungen; fragen Sie genau, was Ihr Paket enthält.
  • Arbeiten wie Nachlasssteuerplanung, Unternehmensnachfolge oder Trusts für einen Begünstigten mit Behinderung können nach Stunden abgerechnet oder gesondert angeboten werden.
  • Manche Pakete enthalten Anleitungen zum Funding oder Urkunden, manche berechnen diese extra; behördliche Eintragungsgebühren kommen gesondert hinzu.
  • Anwaltskosten unterscheiden sich stark je nach Stadt, Kanzlei und Komplexität des Vermögens des Mandanten.
  • ABA Model Rule 1.5(b) besagt, dass Umfang und Grundlage des Anwaltshonorars mitgeteilt werden sollen, vorzugsweise schriftlich; Kalifornien (Bus. & Prof. Code §6148) verlangt eine schriftliche Honorarvereinbarung, wenn die Gesamtkosten voraussichtlich 1.000 Dollar übersteigen.

Übung neun, sechs, drei, eins

9SammelnSammeln Sie bis zu 9 Dinge aus Ihrem eigenen Leben, die beeinflussen könnten, wie komplex Ihr Plan ist (die meisten Menschen haben weniger): eine Grundstücksurkunde, einen Kontoauszug, ein Geschäftsdokument, eine Versicherungspolice, eine Steuererklärung, eine Liste von Online-Konten, eine Notiz zu einem Familienmitglied mit Behinderung, eine frühere Anwaltsrechnung und einen etwaigen Wunsch, an gemeinnützige Organisationen zu spenden.
6GruppierenOrdnen Sie die 9 Dinge danach, wie sie die Anwaltskosten beeinflussen könnten, in 6 Kategorien ein: einfache bewegliche Sachen, komplexe Finanzanlagen, Unternehmensbeteiligungen, Patientenverfügungen und Gesundheitsvollmachten, steuerliche Auswirkungen und besondere familiäre Umstände.
3VerdichtenReduzieren Sie die 6 Cluster auf 3 Kernfragen, die Sie jedem Anwalt vor der Beauftragung stellen müssen: Was ist in der Pauschale enthalten, was treibt die Stundenkosten in die Höhe, und wer übernimmt die tatsächliche Ausstattung (Funding) des Trusts?
1KristallisierenSchreiben Sie 1 Satz, der anhand der gesammelten Dinge zusammenfasst, wie hoch Ihre konkrete finanzielle Komplexität ist.

Faktcheck

Datumsangaben, Zahlen und Behauptungen wurden mit den unten aufgeführten veröffentlichten Quellen abgeglichen.

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