信託法/レベル III · 家族信託/3.1 生前信託/レッスン 4
意思能力の喪失：あなたが存命中に誰が引き継ぐのか
意思決定ができなくなった場合に、生前信託があなたの資産をどのように管理するか
これは教育であり、法的助言ではありません。信託法は国や州によって異なり、適切な構造はあなたの状況に依存します。あなたが署名するものはすべて、お住まいの地域の資格を持った弁護士による起草またはレビューを受けるべきです。
最小コストの道
法律が認める範囲で、最も安く、税負担が最も軽く、最も簡単で、最もプライバシーを守れる方法を、優先順に示します。各ステップには根拠となるルールと、合法であり続けるための条件を記しています。
- 永続的な財産管理に関する委任状（durable financial power of attorney）に署名する。『統一委任状法』（Uniform Power of Attorney Act）に従い、メイン州18-C §5-904と同様に、特段の定めがない限り、当該委任状は永続的とみなされる。注意点：メイン州では公証（notarization）が必須であり（§5-905）、信託を修正する権限を付与するには、明示的な授権が必要である（§5-931）。
- 居住する州の無料の事前指示書式（advance-directive forms）を用いて、リビング・ウィル（living will）と医療委任状（health-care proxy）を作成する。国立老化研究所（National Institute on Aging）は両者について説明している。注意点：リビング・トラストには医療上の権限が付与されず、証人および公証に関するルールは州によって異なる。
- 医療代理人を指名するか、HIPAAに基づく同意書に署名し、医師が判断能力喪失（incapacity）を認定できるようにする。医療上の権限を持つ代理人は、患者の法定代理人（personal representative）として扱われなければならない（45 CFR §164.502(g)）。注意点：信託文書自体の判断能力喪失基準が、管理権の移転（takeover）を依然として支配する。
- 後任受託者（successor trustee）に、完全な信託文書の代わりに、簡易な信託認証書（certification of trust）（UTC §1013）を銀行に提示させる。当該認証書には処分条項（dispositive terms）の記載は不要であり、善意による信頼は保護される。注意点：これは信託名義で登記・登録された資産のみを対象とする。
- 追加費用なしに、文言そのものにおいて、管理権の早期移転を防止する：2名の医師による認定を必須とし、回復時の復帰（reinstatement）を認める。注意点：UTC §603に基づき、信託が撤回可能である間、後任受託者の義務は委託者（settlor）に対して発生するため、記録の保存に留意すること。
用意するもの現在の撤回可能生前信託文書のコピーあなた名義のすべての金融口座および不動産権利の一覧財務に関するドラフトまたは既存の永続的委任状医療指示書または事前医療指示書
問い
- 後任の受託者の権限を発動させる具体的な証拠とは何か？
- もし私が意思能力を失った場合、どの資産は信託の影響を受けないのでしょうか？
- 自分の利益を守りつつ、早期の乗っ取りを防ぐにはどうすればよいですか？
探究
- アメリカでは、自分が事務を管理できなくなった場合、撤回可能なライブトラストを利用すれば、指定した後任受託者が、裁判所に後見人や保佐人の任命を求めることなく信託財産の管理を引き継ぐことができます。このような裁判手続きは時間がかかり費用も高くなりがちで、記録の一部は公開され、また裁判所が任命した人物を監督します。これは信託名義で登記されている財産にのみ適用されます。信託外の財産は依然として本人名義のままであり、後任受託者にはそれに対する権限はなく、別途権限を持つ人が処理しなければなりません。
- 無能力と判断される基準は、国の統一規則ではなく、主に信託文書によって定められています。多くの文書では、1人または2人の医師が書面で委託者がもはや自身の財務を管理できないと証明した場合、または裁判所がそう認定した場合に委託者を無能力としています。一方で、特定の家族メンバーや少数のグループに決定権を委ねる文書もあります。明確な表現は紛争を減らし、あいまいな表現は論争や遅延、またはその基準が満たされたかどうかを判断するための裁判につながる可能性があります。ご自身の文書にあるこの条項を読むことで、その信託がどのように機能しているかがわかります。
- 自身の名義で持っている口座や車、退職金口座など、信託外にある資産については、通常、財務に関する永続的委任状が必要です。「永続的」とは、意思能力を失った後も有効であり続けることを意味します。多くのアメリカ州で何らかの形で採用されている統一委任法（2006年）によれば、特に定めがない限り委任状は永続的なものとみなされますが、他の州では明示的にそう記載する必要があります。「発効型」の委任状は、意思能力を失った時点でのみ効力を発揮します。これがない場合、家族は裁判所にその資産の後見人や保佐人の任命を依頼しなければならないかもしれません。
- 医療に関する決定は金銭とは別のものです。生前信託では、誰かにあなたの代わりに医療上の決定を下す権限は与えられません。米国国立高齢化研究所（NIA）では、一般的な事前指示として2つが挙げられています。1つは、受け入れたい治療や受け入れたくない治療を記録するリビングウィルであり、もう1つは、あなたの代わりに決定を下す医療代理人を指名する永続的医療委任状です。名称や書式、規則は州によって異なり、多くの州では無料の書式が提供されています。事前指示がない場合、誰があなたの代わりに医療上の決定を下せるかは州法によって定められ、多くの場合は配偶者、親、または成人の子供がその役割を担います。
- 信託は、委託者を早期の引き継ぎから守る役割も果たすことができます。一部の文書では複数の医師による証明が必要であり、医師が回復したと証明すれば委託者が再び受託者として務めることができるか、または共同受託者や別の人物を指名して後任受託者を監督させることもできます。後任受託者は信義義務を負う者です。モデル統一信託法（UTC）第603条によれば、信託が撤回可能である間、受託者の義務は委託者に対して発生するため、後任受託者は自己の利益ではなく委託者の利益のために資産を管理しなければなりません。州によって規定が異なり、文書の正確な表現も重要となります。
- 実際には様々な問題点が生じることがある。医師は患者の許可なしに医療情報を共有しない場合があるため、信託文書には、米国連邦健康情報プライバシー法（HIPAA）に基づく書面による承認が含まれているか、またはそれと併せて記載されており、指定された人々がその情報を受け取れるようになっている。銀行は後任受託者から信託文書や、より簡略化された「信託証明書」（統一信託法第1013条）を提出してもらった上でのみ、その人の権限を認めることがある。裁判所による後見制度の費用や信託の運営にかかる費用は州やケースによって大きく異なるため、ここでは一般的な金額は示していない。
重要な事実
- アメリカでは、撤回可能なライブトラストにおいては、文書で定められた能力喪失が認められた場合、裁判所による後見や保佐の手続きを経ずとも、後任の受託者が信託資産を管理することができます。
- 能力不足は、通常、信託文書で定められている通り、1人または2人の医師による書面による証明によって判断されます。
- 信託の名義にされていない資産は、委託者が存命中に意思能力を失った場合でも、後任受託者によって管理されません。
- 委託者が能力を失った場合、信託外の資産を管理するには通常、永続的財務委任状が必要であり、それがなければ裁判所が後見人や保佐人を任命しなければならないことがある。
- 医療に関する決定には、リビングウィルや持続的医療委任状といった別の医療関連文書が必要であり、その名称や様式は州によって異なります。
- モデル統一信託法（UTC）第603条によれば、信託が撤回可能である間、受託者の義務は委託者に対して負われる。
演習 九・六・三・一
9集める銀行口座、自宅、投資、退職口座、車など、あなたが所有している資産を9つまで挙げてください（ほとんどの人はそれより少ない）。また、各資産について、信託の名義か自身の名義かも記載してください。
6まとめる資産を銀行口座、不動産、投資、退職口座、車両、その他の財産の6つのカテゴリーに分類し、それぞれを信託内か信託外かで示してください。
3絞り込む6つのカテゴリーを3つのグループに分けます：後任受託者が管理できる資産、委任状に基づいて代理人が必要な資産、そして判断がつかない資産です。
1結晶化するもし明日病院にいたら、誰も明確な権限を持って決定できないお金や医療上の判断とは何か。
事実確認
日付、数字、主張は、下記に記載された公表資料と照合して確認しました。