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Derecho de fideicomisos/Nivel III · Fideicomisos familiares/3.1 El fideicomiso en vida/Lección 4

Incapacidad: quién toma el control mientras estás vivo

Cómo un fideicomiso en vida (living trust) gestiona sus activos si no puede tomar decisiones

Esto es educación, no asesoramiento legal. El derecho de fideicomisos varía de país a país y de estado a estado, y la estructura adecuada depende de tu situación. Todo lo que firmes debe ser redactado o revisado por un abogado cualificado en el lugar donde resides.

La vía ligera

La ruta más barata, con menos impuestos, más sencilla y más privada que permite la ley, de mejor a peor. Cada paso indica la norma en que se apoya y la condición que la mantiene dentro de la ley.

  1. Firme una poder notarial de representación financiera duradera; conforme a la Uniform Power of Attorney Act, tal como en Maine 18-C §5-904, es duradera salvo que se indique lo contrario. Ojo: Maine exige legalización por notario (§5-905) y las facultades para modificar el fideicomiso deben otorgarse de forma expresa (§5-931).
  2. Utilice los formularios gratuitos de directivas anticipadas de su estado para un testamento vital (living will) y un apoderado sanitario; el National Institute on Aging explica ambos. Ojo: un fideicomiso en vida no otorga autoridad médica, y las reglas sobre testimonio y notaría varían según el estado.
  3. Designe a un agente de atención sanitaria o firme una autorización HIPAA para que los médicos puedan certificar la incapacidad; un agente con facultades sanitarias debe ser tratado como representante personal del paciente (45 CFR §164.502(g)). Ojo: el propio criterio de incapacidad del fideicomiso sigue rigiendo la asunción de funciones.
  4. Haga que el fiduciario sucesorio muestre a los bancos una breve certificación de fideicomiso (UTC §1013) en lugar del documento completo; no debe contener disposiciones dispositivas y se protege la confianza de buena fe. Ojo: solo alcanza los activos inscritos a nombre del fideicomiso.
  5. Prevenga una asunción prematura mediante el propio texto, sin coste adicional: exija la certificación de dos médicos y permita la readmisión en caso de recuperación. Ojo: conforme al UTC §603, mientras el fideicomiso sea revocable, los deberes del fiduciario sucesorio se dirigen al constituyente, por lo que conserve los registros.

MaterialesUna copia de su documento actual de fideicomiso revocable en vida (living trust)Una lista de todas las cuentas financieras y títulos de propiedad a su nombreUn borrador o un poder notarial duradero existente para asuntos financierosUna directiva de atención médica o directiva anticipada de atención médica

Curiosidad

  1. ¿Qué prueba específica activa la autoridad del fiduciario sucesor?
  2. ¿Qué activos permanecen intactos por el fideicomiso si pierdo la capacidad para actuar?
  3. ¿Cómo evito una toma de control prematura mientras protejo mis intereses?

Explorar

  1. En los EE. UU., si deja de poder gestionar sus asuntos, un fideicomiso vitalicio revocable suele permitir que el fiduciario sucesor que usted designó tome el control de los activos del fideicomiso sin necesidad de solicitar al tribunal que nombre a un tutor o curador. Los procedimientos judiciales de este tipo pueden ser lentos y costosos, sus registros pueden ser parcialmente públicos, y el tribunal supervisa a la persona que nombra. Esto solo funciona para los activos cuyo título está realmente a nombre del fideicomiso. La propiedad fuera del fideicomiso permanece a su propio nombre, y el fiduciario sucesor no tiene poder sobre ella; se necesita una autoridad separada para gestionarla.
  2. La forma en que se determina la incapacidad está establecida principalmente por el documento del fideicomiso, y no por una normativa nacional única. Muchos documentos indican que el constituyente está incapacitado cuando uno o dos médicos licenciados certifican por escrito que ya no puede gestionar sus asuntos financieros, o cuando un tribunal lo determina así. Otros, en cambio, dejan que un miembro de la familia designado o un pequeño grupo tome esa decisión. Una redacción clara reduce los conflictos; una redacción vaga puede dar lugar a disputas, retrasos o incluso a un juicio para decidir si se ha cumplido el criterio establecido. Al leer esta cláusula en su propio documento, podrá saber cómo funciona su fideicomiso.
  3. Los activos fuera del fideicomiso, como una cuenta a su nombre propio, un vehículo o una cuenta de jubilación, suelen requerir un poder notarial duradero para asuntos financieros. 'Duradero' significa que sigue siendo válido después de que se pierda la capacidad para tomar decisiones. Según la Ley Uniforme de Poder Notarial (2006), adoptada en alguna forma en muchos estados de EE. UU., un poder notarial es duradero a menos que se indique lo contrario; en algunos otros estados, debe indicarse expresamente. Un poder 'springing' entra en vigor solo ante la incapacidad. Sin él, los miembros de la familia pueden tener que solicitar al tribunal que nombre a un tutor o curador para esos activos.
  4. Las decisiones relacionadas con la atención médica están separadas de las cuestiones financieras. Un fideicomiso en vida (living trust) no otorga a nadie el poder de tomar decisiones médicas por usted. El Instituto Nacional sobre el Envejecimiento de los EE. UU. describe dos directivas anticipadas comunes: un testamento vital, que indica los tratamientos que usted desea o no desea recibir, y un poder notarial duradero para la atención médica, que designa a una persona encargada de tomar decisiones por usted. Los nombres, formularios y reglas varían según el estado, y muchos estados ofrecen formularios gratuitos. Sin una directiva, la ley estatal determina quién puede tomar decisiones médicas por usted, generalmente un cónyuge, padre o hijo adulto.
  5. Un fideicomiso también puede proteger al constituyente de una toma de control prematura. Algunos documentos requieren la certificación de más de un médico, permiten que el constituyente vuelva a ser administrador una vez que un médico certifique su recuperación, o establecen la designación de un coadministrador u otra persona para supervisar al administrador sucesor. El administrador sucesor es un fiduciario. Según el Código Uniforme de Fideicomisos, artículo 603, mientras el fideicomiso sea revocable, las obligaciones del administrador están dirigidas al constituyente; por lo tanto, el administrador sucesor debe gestionar los activos en beneficio del constituyente y no del propio. Las normas varían según los estados, y la redacción exacta del documento es importante.
  6. A menudo surgen algunas deficiencias prácticas. Los médicos pueden no compartir información médica sin el permiso del paciente; por eso, algunos documentos de fideicomiso incluyen, o van acompañados de, una autorización escrita conforme a la ley federal estadounidense de privacidad sanitaria (HIPAA), que permite a las personas designadas recibir dicha información. Los bancos pueden solicitar al administrador sucesor del fideicomiso el documento correspondiente o un “certificado de fideicomiso” más breve (Uniform Trust Code §1013) antes de aceptar su autoridad. Tanto los costos de una tutela judicial como los de la gestión de un fideicomiso varían ampliamente según el estado y el caso, por lo que no se indica aquí una cifra típica.

Datos clave

  • En los EE. UU., un fideicomiso vitalicio revocable suele permitir que un fiduciario sucesor administre los activos del fideicomiso, sin necesidad de tutela o curatela judicial, una vez que se demuestre la incapacidad según lo define el documento.
  • La incapacidad se determina generalmente según lo establece el documento de fideicomiso, a menudo mediante una certificación por escrito de uno o dos médicos.
  • Los activos que no están titulados en el fideicomiso no son gestionados por el fiduciario sucesor durante la incapacidad del constituyente.
  • Por lo general, se necesita un poder notarial duradero para asuntos financieros para administrar los activos que no forman parte de un fideicomiso si la persona que los estableció pierde capacidad para hacerlo; sin él, el tribunal podría tener que nombrar a un tutor o curador.
  • Las decisiones médicas requieren un documento de atención médica separado, como un testamento vital o un poder notarial duradero para la atención médica; los nombres y formularios varían según el estado.
  • Bajo el artículo 603 del Código Uniforme de Fideicomisos, mientras un fideicomiso sea revocable, las obligaciones del fiduciario se deben al constituyente.

Ejercicio nueve, seis, tres, uno

9ReunirEnumere hasta 9 activos que posee (la mayoría de las personas tienen menos), como cuentas bancarias, una vivienda, inversiones, una cuenta de jubilación o un vehículo, y anote para cada uno si está a nombre de su fideicomiso o a su propio nombre.
6AgruparClasifique los activos en 6 categorías: cuentas bancarias, bienes inmuebles, inversiones, cuentas de jubilación, vehículos y otros bienes, marcando cada uno como dentro o fuera del fideicomiso.
3DestilarReduzca las 6 categorías a 3 grupos: activos que un fiduciario sucesor podría gestionar, activos que necesitarían un agente bajo poder notarial y activos sobre los cuales no está seguro.
1CristalizarEscriba una oración que indique qué decisiones financieras y médicas no tendrían a nadie claramente autorizado para tomarlas si estuviera en el hospital mañana.

Verificación de hechos

Fechas, cifras y afirmaciones verificadas con las fuentes publicadas que se enumeran a continuación.

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