Hukum Amanah/Tahap III · Amanah keluarga/3.1 Amanah hidup/Pelajaran 3
Wasiat pour-over dan amanah pour-over
Bagaimana wasiat berfungsi sebagai jaring keselamatan untuk aset yang anda lupa pindahkan ke dalam amanah anda
Pendidikan, bukan nasihat undang-undang. Hukum amanah berbeza dari negara ke negara dan negeri ke negeri, dan struktur yang betul bergantung kepada situasi anda. Apa sahaja yang anda tandatangani hendaklah dilakar atau semak semula oleh peguam berkelayakan di tempat anda tinggal.
Laluan paling ringan
Laluan paling murah, paling rendah cukai, paling mudah dan paling peribadi yang dibenarkan undang-undang, bermula dengan yang terbaik. Setiap langkah menyatakan peraturan yang menjadi asasnya dan syarat yang mengekalkannya sah.
- Tunai amanah tersebut, atau tambah benefisiari POD dan TOD, supaya wasiat pelimpahan (pour-over) tidak mempunyai apa-apa untuk ditangkap; itulah hasil yang paling murah. Perhatian: wasiat masih berbaloi ditandatangani, kerana ia menamakan seorang eksekutor dan penjaga bagi anak-anak bawah umur.
- Item yang terlepas di bawah had California akan melangkau probet: amanah pelimpahan (pour-over) dikira sebagai benefisiari wasiat (Probate Code §13006) dan boleh mengumpul sehingga $208,850 harta peribadi melalui afidavit, bagi kematian bermula 1 April 2025 (§13100). Perhatian: tunggu 40 hari.
- Rumah di California yang ditinggalkan daripada amanah boleh dipindahkan melalui petisyen mahkamah sebagai ganti probet penuh jika bernilai sehingga $750,000, bagi kematian bermula 1 April 2025 (Probate Code §13151). Perhatian: ia masih merupakan failan mahkamah, lebih mahal daripada surat tanah semasa hayat.
- Tandatangani wasiat dan amanah bersama-sama; di bawah Akta Tambah Wasiat Seragam kepada Amanah (Uniform Testamentary Additions to Trusts Act) (UPC §2-511; Maine 18-C §2-510), hadiah tersebut kekal berkuat kuasa walaupun terdapat pindaan amanah kemudian. Perhatian: jika amanah dibatalkan sebelum kematian, hadiah tersebut luput melainkan wasiat menyatakan sebaliknya.
Bahansalinan dokumen amanah hidup boleh batal anda yang terkinisenarai semua akaun dan harta atas nama anda (cek, simpanan, hartanah)Uniform Testamentary Additions to Trusts Act atau Uniform Probate Code §2-511 sebagaimana yang digubal di negeri anda (versi Maine, misalnya, ialah Title 18-C §2-510)Salinan wasiat semasa anda, jika anda mempunyai satu.
Ingin tahu
- Apa yang berlaku jika saya meninggal dunia dengan rumah yang hak miliknya masih atas nama saya sahaja?
- Mengapa wasiat dan amanah biasanya ditandatangani pada masa yang sama?
- Adakah klausa pour-over menyelamatkan saya daripada yuran probet bagi aset yang tertinggal itu?
Teroka
- 'Wasiat pour-over' ialah sejenis wasiat terakhir yang khusus. Ia tidak mengagihkan aset anda terus kepada individu. Sebaliknya, ia mengarahkan supaya apa-apa harta yang tinggal dalam harta pusaka anda semasa kematian diberikan kepada pemegang amanah bagi amanah sedia ada yang anda wujudkan semasa hayat anda. Mekanisme ini direka untuk menangkap barang-barang, seperti akaun bank yang terlupa atau sebentuk barang kemas, yang tidak pernah dipindahkan secara rasmi ke dalam amanah semasa anda masih hidup.
- Pemberian melalui wasiat kepada amanah hidup pernah menimbulkan masalah undang-undang di AS. Wasiat mesti mematuhi formaliti yang ketat, tetapi dokumen amanah tidak ditandatangani seperti wasiat dan boleh diubah kemudian, jadi mahkamah bimbang bahawa mengubah amanah boleh mengubah siapa yang mewarisi tanpa wasiat baharu. Sebelum adanya statut, mahkamah hanya mengesahkan pemberian sedemikian melalui doktrin seperti incorporation by reference atau 'fakta yang mempunyai kepentingan bebas', yang tidak meliputi setiap kes, seperti amanah yang dipinda selepas wasiat dibuat. Uniform Testamentary Additions to Trusts Act, yang diluluskan pada 1960 dan disemak semula pada 1991, menyelesaikan perkara ini; ia juga terdapat sebagai Uniform Probate Code §2-511.
- Di bawah versi 1991, seperti yang digubal misalnya di Maine (Title 18-C §2-510), wasiat boleh meninggalkan harta kepada pemegang amanah bagi sesuatu amanah jika wasiat itu mengenal pasti amanah tersebut dan termanya terkandung dalam dokumen bertulis yang ditandatangani sebelum, serentak dengan, atau selepas wasiat. Pemberian itu sah walaupun amanah memegang sedikit atau tiada harta, atau dipinda kemudian, dan harta itu menyertai amanah sedia ada dan bukannya membentuk amanah wasiat yang berasingan. Jika amanah dibatalkan sebelum kematian, pemberian itu luput kecuali jika wasiat menyatakan sebaliknya. Versi 1960 mewajibkan dokumen amanah ditandatangani terlebih dahulu atau serentak.
- Adalah penting untuk memahami bahawa aset yang 'disalurkan' ke dalam amanah melalui wasiat masih melalui probet terlebih dahulu. Probet ialah proses yang diselia oleh mahkamah untuk mengesahkan wasiat dan menyelesaikan hutang. Hanya selepas proses undang-undang ini selesai barulah aset tersebut berpindah kepada amanah. Oleh itu, wasiat pour-over tidak mengelakkan probet bagi aset-aset tersebut; ia hanya mengubah destinasi akhirnya daripada benefisiari individu kepada amanah.
- Keluarga biasanya menandatangani kedua-dua dokumen bersama-sama kerana kedua-duanya berfungsi sebagai pasangan. Amanah hidup memegang dan mengurus aset yang telah dipindahkan ke dalamnya. Wasiat pour-over menangkap apa-apa yang terlepas, dan juga boleh menamakan wasi serta, bagi anak-anak kecil, penjaga, sesuatu yang tidak boleh dilakukan oleh amanah. Menandatangani bersama juga memudahkan wasiat mengenal pasti amanah dengan betul. Tanpa sebarang wasiat, aset yang tertinggal di luar amanah dan tanpa penamaan benefisiari berpindah di bawah peraturan pewarisan tanpa wasiat negeri, yang mungkin tidak sepadan dengan pelan amanah.
- 'Amanah pour-over' hanyalah amanah yang dinamakan untuk menerima harta di bawah wasiat pour-over; ia biasanya amanah hidup boleh batal milik pengamanah sendiri, walaupun wasiat boleh menyalurkan harta ke dalam amanah sedia ada yang lain. Wasiat pour-over ialah benteng sandaran, bukan pengganti pendanaan: aset yang ditinggalkan atas nama anda sendiri masih melalui probet sebelum sampai kepada amanah, yang menambah kelewatan dan kos, kecuali jika harta pusaka itu layak untuk prosedur harta pusaka kecil yang dipermudahkan di negeri berkenaan. Membandingkan senarai aset anda dengan rekod amanah dari semasa ke semasa menunjukkan apa yang masih berada di luarnya.
Fakta utama
- Wasiat pour-over mengarahkan aset harta pusaka kepada pemegang amanah bagi amanah sedia ada dan bukannya terus kepada benefisiari individu.
- Aset yang dipindahkan melalui wasiat pour-over masih mesti melalui proses probet sebelum memasuki amanah.
- Uniform Testamentary Additions to Trusts Act mengesahkan pemberian kepada amanah sedia ada di banyak bidang kuasa AS.
- Uniform Testamentary Additions to Trusts Act telah diluluskan pada 1960 dan disemak semula pada 1991; teks yang disemak semula itu juga terdapat sebagai Uniform Probate Code §2-511.
- Di bawah Akta 1991, wasiat mesti mengenal pasti amanah dan terma amanah mesti terkandung dalam dokumen bertulis yang ditandatangani sebelum, serentak dengan, atau selepas wasiat; pemberian itu luput jika amanah dibatalkan sebelum kematian kecuali jika wasiat menyatakan sebaliknya.
- Amanah pour-over ialah amanah yang dinamakan untuk menerima harta di bawah wasiat pour-over, biasanya amanah hidup boleh batal milik pengamanah.
Latihan sembilan, enam, tiga, satu
9KumpulSenaraikan sehingga 9 aset yang anda miliki (kebanyakan orang mempunyai lebih sedikit), seperti akaun bank, pelaburan, hartanah, kenderaan, polisi insurans atau kepentingan perniagaan, dan catat atas nama siapa setiap aset itu dipegang.
6KelompokkanSusun aset tersebut ke dalam 6 kategori: dipegang oleh amanah anda, atas nama anda sahaja, milikan bersama dengan hak terus hidup (right of survivorship), dengan benefisiari yang dinamakan, dipegang melalui perniagaan, dan tidak pasti.
3SaringKurangkan senarai kepada 3 aset bernilai tertinggi yang berada atas nama anda sahaja tanpa benefisiari dinamakan; aset ini paling berkemungkinan melalui probet, dan akan disalurkan ke dalam amanah jika anda mempunyai wasiat pour-over.
1KristalkanTulis 1 ayat yang menerangkan dengan tepat apa yang berlaku kepada salah satu aset individu bernilai tinggi itu apabila anda meninggal dunia: ia melalui mahkamah probet, disahkan oleh wasiat anda, dan kemudian 'disalurkan' ke dalam amanah anda untuk diagihkan.
Semakan fakta
Tarikh, angka dan dakwaan telah disemak berbanding dengan sumber yang diterbitkan yang disenaraikan di bawah.