MSTR Cat

Hukum Amanah/Tahap III · Amanah keluarga/3.1 Amanah hidup/Pelajaran 2

Mendanai amanah hidup: surat ikatan, akaun dan hak milik

Bagaimana aset dipindahkan ke dalam amanah hidup, dan yang mana biasanya kekal di luar.

Pendidikan, bukan nasihat undang-undang. Hukum amanah berbeza dari negara ke negara dan negeri ke negeri, dan struktur yang betul bergantung kepada situasi anda. Apa sahaja yang anda tandatangani hendaklah dilakar atau semak semula oleh peguam berkelayakan di tempat anda tinggal.

Laluan paling ringan

Laluan paling murah, paling rendah cukai, paling mudah dan paling peribadi yang dibenarkan undang-undang, bermula dengan yang terbaik. Setiap langkah menyatakan peraturan yang menjadi asasnya dan syarat yang mengekalkannya sah.

  1. Tukar nama akaun bank dan penerokaan (brokerage) pada borang percuma setiap institusi, atau namakan amanah sebagai benefisiari bayaran-atas-kematian; FDIC meliputi deposit amanah dan POD sebanyak $250,000 bagi setiap benefisiari, dengan had maksimum $1,250,000 bagi setiap pemilik di setiap bank. Perhatian: had tersebut mengira semua akaun amanah di satu bank secara keseluruhan.
  2. Serahkan hakmilik kediaman kepada diri anda sendiri sebagai pemegang amanah dan daftarkannya sendiri; Akta Garn-St Germain (12 U.S.C. §1701j-3(d)(8)) melarang pemberi pinjaman daripada menuntut peminjaman tersebut untuk pemindahan itu. Perhatian: anda mesti kekal sebagai benefisiari dan penghuni, dan hakmilik tersebut mesti mematuhi peraturan pendaftaran daerah.
  3. Di California, menyerahkan hakmilik kediaman ke dalam amanah boleh batal tidak dianggap sebagai perubahan pemilikan bagi tujuan penilaian semula cukai hartanah (Revenue and Taxation Code §62(d)). Perhatian: pengecualian ini hanya berkuat kuasa selagi amanah tersebut masih boleh batal atau pihak pemindahan kekal sebagai benefisiari semasa.
  4. Biarkan IRA dan 401(k) atas nama anda sendiri dan namakan benefisiari pada borang percuma pelan tersebut; penukaran nama boleh dianggap sebagai penarikan yang tertakluk kepada cukai, dan pengagihan 401(k) adalah dilarang (IRC §401(a)(13)). Perhatian: penunjukan tersebut mengatasi amanah, jadi semak semula selepas perkahwinan, perceraian atau kelahiran.
  5. Hartanah tanah di luar negeri yang diserahkan ke dalam amanah mengelakkan probet tambahan di sana; Minnesota malah membenarkan hakmilik bayaran-atas-kematian menamakan pemegang amanah bagi sebuah amanah boleh batal (Statutes §507.071 subd. 9). Perhatian: setiap hakmilik mesti mematuhi borang negeri tempatan dan didaftarkan sebelum kematian.

BahanSurat ikatan semasa bagi mana-mana hartanah yang anda milikiPenyata daripada semua akaun bank dan brokerSenarai semua kepentingan perniagaan atau perjanjian operasi yang anda miliki

Ingin tahu

  1. Mengapa pemberi pinjaman gadai janji peduli jika saya meletakkan rumah saya dalam amanah?
  2. Apa yang akan terjadi pada akaun 401(k) saya jika saya cuba memasukkannya ke dalam amanah?
  3. Bagaimanakah saya mengurus harta yang saya miliki di negeri lain?

Teroka

  1. Amanah hidup boleh batal hanya mengelakkan probet bagi aset yang benar-benar dipindahkan ke dalamnya. Jika anda menandatangani amanah tetapi membiarkan rumah atau kereta anda atas nama peribadi anda, barang-barang itu masih melalui probet apabila anda meninggal dunia. Pengamanah mesti secara aktif mendaftarkan semula setiap aset atas nama amanah semasa hayatnya. Proses ini dipanggil 'mendanai' amanah. Tanpa langkah ini, dokumen undang-undang itu kekal sebagai kerangka kosong yang tidak melindungi keluarga anda daripada prosiding mahkamah.
  2. Bagi hartanah, pemilik biasanya menandatangani surat ikatan baharu yang memindahkan harta itu kepada pemegang amanah bagi amanah tersebut dan mendaftarkannya dalam rekod tanah daerah (county). Di bawah Garn-St Germain Act 1982 AS (12 U.S.C. §1701j-3(d)(8)), pemberi pinjaman tidak boleh menggunakan klausa due-on-sale untuk menuntut pinjaman rumah dibayar kerana pemindahan ke dalam amanah hidup di mana peminjam ialah dan kekal sebagai benefisiari; ini meliputi rumah yang mempunyai kurang daripada lima unit kediaman. Peraturan persekutuan (12 CFR §191.5) menambah bahawa peminjam kekal sebagai penghuni dan mungkin diminta memberi pemberi pinjaman cara untuk mengetahui pemindahan kemudian.
  3. Akaun bank dan broker biasanya ditukar hak milik menggunakan borang institusi itu sendiri, contohnya daripada 'John Smith' kepada 'John Smith, Trustee of the John Smith Living Trust'. Akaun persaraan berbeza. IRA atau 401(k) dipegang atas nama seorang individu dan secara amnya tidak ditukar hak milik kepada amanah: menukar pemilik boleh dianggap sebagai mengeluarkan wang, yang boleh menjadikan bakinya dikenakan cukai, dan undang-undang persekutuan secara amnya melarang penyerahan hak faedah 401(k) (Internal Revenue Code §401(a)(13)). Sebaliknya, pemilik menamakan benefisiari pada borang akaun itu sendiri, dan amanah boleh menjadi salah seorang daripadanya.
  4. Harta peribadi ketara, seperti barang kemas, karya seni atau pusaka keluarga, sering diserahhakkan melalui pernyataan bertulis ringkas yang menyenaraikan barang-barang itu dan mengisytiharkannya sebagai sebahagian daripada amanah. Ini mengelakkan keperluan surat ikatan berasingan bagi setiap objek. Bagi kepentingan perniagaan, anda mesti menyemak perjanjian operasi atau kontrak perkongsian anda. Sesetengah perniagaan memerlukan persetujuan rakan kongsi sebelum memindahkan pegangan pemilikan kepada entiti seperti amanah. Mengabaikan sekatan kontrak ini boleh melanggar perjanjian anda dengan pemilik bersama.
  5. Hartanah di negeri lain biasanya diprobet di sana, dalam probet 'ancillary' (sampingan) yang berasingan, jika ia masih atas nama anda sendiri semasa kematian. Memindahkannya melalui surat ikatan kepada amanah hidup anda, dengan surat ikatan yang memenuhi peraturan negeri tempat tanah itu terletak dan didaftarkan di sana, secara amnya mengelakkan prosiding kedua itu. Ini mengekalkan harta tersebut di luar mahkamah negeri kedua, yang boleh menjimatkan masa dan kos mengupah peguam di lebih daripada satu negeri. Peraturan pendaftaran, cukai pindah milik dan yuran berbeza mengikut negeri dan daerah, jadi surat ikatan mesti mematuhi keperluan tempatan.
  6. Senarai semak praktikal: 1) tandatangani dan daftarkan surat ikatan baharu bagi hartanah, termasuk harta di negeri lain, dan tanya penanggung insurans hak milik sama ada perlindungan berterusan selepas pemindahan; 2) tukar hak milik akaun bank dan broker; 3) serahhakkan harta peribadi ketara melalui surat serah hak atau jadual bertulis; 4) semak perjanjian perniagaan bagi had pemindahan atau keperluan persetujuan; 5) maklumkan pemberi pinjaman gadai janji tentang pemindahan rumah yang bergadai; dan 6) semak penamaan benefisiari pada IRA, 401(k) dan insurans hayat dan bukannya menukar hak milik akaun persaraan. Senarai setiap aset dan cara ia dipegang menunjukkan apa yang masih berada di luar amanah.

Fakta utama

  • Di bawah Akta Garn-St Germain tahun 1982 (12 U.S.C. §1701j-3(d)(8)), pemberi pinjaman tidak boleh menuntut pembayaran semula pinjaman rumah kerana rumah tersebut telah dipindahkan ke dalam amanah hidup di mana peminjam merupakan dan tetap menjadi benefisiarinya.
  • IRA dan 401(k) secara amnya tidak ditukar hak milik kepada amanah hidup; sebaliknya, penamaan benefisiari, yang boleh menamakan amanah, digunakan.
  • Aset yang tertinggal atas nama peribadi pengamanah selepas kematian masih melalui probet, walaupun amanah boleh batal wujud.
  • Memindahkan hartanah di negeri lain melalui surat ikatan kepada amanah hidup secara amnya mengelakkan probet sampingan (ancillary) di negeri tempat tanah itu terletak.
  • Kepentingan perniagaan mungkin memerlukan persetujuan rakan kongsi sebelum dipindahkan ke amanah, bergantung pada perjanjian operasi.
  • Harta peribadi ketara biasanya dimasukkan ke dalam amanah melalui pernyataan serah hak dan bukannya surat ikatan berasingan.

Latihan sembilan, enam, tiga, satu

9KumpulSenaraikan sehingga 9 aset yang anda miliki (kebanyakan orang mempunyai lebih sedikit), seperti hartanah, akaun, kepentingan perniagaan atau barang berharga, dan catat atas nama siapa setiap aset itu dipegang sekarang.
6KelompokkanSusun 9 aset tersebut ke dalam 6 kategori: Hartanah, Bank/Broker, Persaraan/Insurans, Kepentingan Perniagaan, Harta Peribadi Ketara, dan Harta di Negeri Lain.
3SaringKurangkan 6 kategori tersebut kepada 3 kumpulan berdasarkan cara ia dipindahkan dari segi undang-undang: Surat Ikatan/Pendaftaran, Borang Akaun/Penamaan Benefisiari, dan Pernyataan Serah Hak/Semakan Kontrak.
1KristalkanTulis 1 ayat yang menamakan aset anda yang masih berada di luar amanah, jika anda mempunyai amanah, dan dokumen atau borang apa yang akan memindahkannya ke dalam amanah atau menamakan benefisiari.

Semakan fakta

Tarikh, angka dan dakwaan telah disemak berbanding dengan sumber yang diterbitkan yang disenaraikan di bawah.

Buka dalam akademi interaktif →

EN PT ES ZH JA KO RU DE FR