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Direito Cripto/Nível IV · Armadilhas para detentores/4.2 Golpes aos olhos da lei/Lição 1

Golpes de pig butchering (“abate de porcos”) e golpes românticos

Como funcionam os golpes de investimento baseados em relacionamento, quem os opera, como a lei e os reguladores dos EUA reagem e como o sistema tributário trata o que a vítima perde.

É educação, não aconselhamento jurídico, tributário ou de investimento. O direito cripto varia entre países e estados e muda com frequência. Antes de agir, confirme as regras vigentes onde você mora com um advogado ou consultor tributário habilitado.

O caminho enxuto

A rota mais barata, com menos impostos, mais simples e mais privada que a lei permite, da melhor para a pior. Cada passo indica a regra em que se apoia e a condição que o mantém dentro da lei.

  1. Autoproteção gratuita: nunca invista por meio de uma plataforma recomendada por um novo contato on-line; os reguladores (FIN-2023-Alert005 da FinCEN, alerta conjunto da SEC/CFTC/FINRA/NASAA) apontam isso como o padrão do golpe, e pagar 'impostos' para sacar só aumenta as perdas.
  2. Denuncie gratuitamente em ic3.gov e ReportFraud.ftc.gov, com hashes de transação e endereços; a Operation Level Up usa essas denúncias, e pessoas com 60 anos ou mais podem obter ajuda para registrar a denúncia na Elder Justice Hotline, 1-833-372-8311.
  3. O dinheiro enviado para investir pode ser uma perda por furto dedutível nos termos de 26 U.S.C. §165(c)(2) no Form 4684, no ano em que deixar de haver perspectiva razoável de recuperação (IRS CCA 202511015); perdas puramente românticas, sem intuito de lucro, continuam não dedutíveis nos termos do §165(h)(5).
  4. Recuse qualquer 'emprego' oferecido que consista em receber ou repassar dinheiro: a CFTC alerta que isso é atuar como laranja (money mule), uma forma de lavagem de dinheiro que expõe o recrutado a processo criminal.

MateriaisAlerta do FinCEN FIN-2023-Alert005 (8 de setembro de 2023), o alerta do Tesouro dos EUA sobre o “pig butchering” (abate de porcos)O Internet Crime Report 2025 do Internet Crime Complaint Center (IC3) do FBI, seção sobre fraude de investimento em criptomoedasO alerta conjunto aos investidores da SEC, CFTC, FINRA e NASAA “Relationship Investment Scams” (golpes de investimento baseados em relacionamento)Memorando do Chief Counsel do IRS 202511015 (publicado em 14 de março de 2025) sobre perdas por roubo decorrentes de golpes

Curiosidade

  1. Como alguém que eu nunca conheci pessoalmente pode me convencer a enviar minhas economias?
  2. Por que a plataforma permitiu que eu sacasse pequenas quantias no início, se era uma fraude?
  3. Se eu perdi dinheiro dessa forma, a lei trata isso como roubo, e posso deduzir a perda?

Explorar

  1. “Pig butchering” (abate de porcos) é o nome que os próprios golpistas dão a um golpe de longo prazo: eles “engordam” o alvo com confiança e depois o “abatem”, levando tudo. Os reguladores dos EUA agora costumam dizer “golpe de investimento baseado em relacionamento”; um alerta conjunto da SEC, CFTC, FINRA e NASAA considera o termo antigo de mau gosto. O contato começa com uma mensagem de “número errado”, um aplicativo de namoro, redes sociais ou uma rede profissional, e depois passa para um aplicativo de mensagens privado. Após semanas de amizade ou romance, vem uma dica de investimento em cripto, ouro ou moedas estrangeiras. O golpe romântico clássico pede dinheiro para uma emergência; esta versão pede que o alvo invista, de modo que cada pagamento pareça uma decisão dele próprio.
  2. A mecânica segue um roteiro descrito pelo FinCEN e pelo FBI. O alvo compra criptomoedas em uma corretora real ou em um quiosque de cripto e as envia para um endereço de depósito exibido em uma plataforma ou aplicativo de negociação falso (lição 4.2.2). A tela mostra ganhos rápidos, e pequenos saques iniciais são permitidos para gerar confiança. A CFTC cita uma pesquisa segundo a qual as vítimas fazem, em média, 10 pagamentos, cada um maior que o anterior. A algumas são oferecidos “empréstimos” para investir mais. Quando o alvo tenta sacar, ouve que precisa pagar “impostos” ou “taxas” antes, o que o FBI descreve como uma última tentativa de extrair dinheiro antes que os golpistas desapareçam.
  3. A escala é grande. Em seu relatório de 2025, o Internet Crime Complaint Center (IC3) do FBI registrou 61.559 denúncias de fraude de investimento em criptomoedas, com cerca de 7,2 bilhões de dólares em perdas declaradas, a maior fonte de perdas dos americanos naquele ano. Pessoas com 60 anos ou mais declararam cerca de 2,76 bilhões de dólares desse total. Essas são apenas as perdas que as pessoas decidiram denunciar. A Operação Level Up, iniciativa do FBI lançada em janeiro de 2024, usa os dados das denúncias para contatar vítimas que ainda estão enviando dinheiro; em 2025, notificou 3.780 pessoas, e 78% delas ainda não sabiam que estavam sendo enganadas.
  4. O alerta de 2023 do FinCEN afirma que esses golpes são, em grande parte, conduzidos por organizações criminosas sediadas no Sudeste Asiático que usam vítimas de tráfico de pessoas para trabalho forçado para enviar as mensagens, de modo que quem está digitando também pode ser uma vítima. Em 14 de outubro de 2025, o Departamento de Justiça dos EUA acusou Chen Zhi, presidente do Prince Group, do Camboja, de conspiração para fraude eletrônica e conspiração para lavagem de dinheiro ligadas a complexos de golpes com trabalho forçado, e ajuizou uma ação de perdimento de cerca de 127.271 bitcoins, que chamou de a maior ação de perdimento de sua história. No mesmo dia, o Tesouro sancionou 146 alvos do Prince Group e isolou o Huione Group do sistema financeiro dos EUA. Em janeiro de 2026, autoridades chinesas informaram que o Camboja o havia entregado à China.
  5. Para quem perde dinheiro, a lei federal dos EUA trata o esquema como crime, não como um mau negócio: é fraude eletrônica (wire fraud) nos termos do 18 U.S.C. §1343, punível com até 20 anos de prisão, geralmente acompanhada de lavagem de dinheiro. Os bancos fazem parte da resposta. O FinCEN pede que usem o termo-chave “FIN-2023-PIGBUTCHERING” ao registrar comunicações de atividade suspeita, o que é um dos motivos pelos quais um banco pode questionar uma compra de cripto grande e repentina. Há também uma armadilha para as vítimas: a CFTC adverte que os golpistas depois oferecem “empregos” para receber e repassar dinheiro. Isso é atuar como mula financeira (money mule), uma forma de lavagem de dinheiro que pode expor o recrutado a processo criminal.
  6. Os impostos são um segundo golpe. O Memorando do Chief Counsel do IRS 202511015 concluiu que uma vítima de pig butchering que enviou dinheiro para investir sofreu uma perda por roubo em uma transação realizada com fins lucrativos, nos termos do 26 U.S.C. §165(c)(2), dedutível no ano em que não havia mais perspectiva razoável de recuperação. Uma vítima de golpe romântico que enviou dinheiro sem intenção de lucro sofreu uma perda pessoal, cuja dedução o §165(h)(5) não admite; uma lei de julho de 2025, a Pub. L. 119-21, tornou esse limite permanente. O memorando aplica a lei a fatos ilustrativos e não é um regulamento. Uma verificação prática: um novo contato online que conduz você a uma plataforma de investimento corresponde ao padrão descrito pelos reguladores.

Fatos-chave

  • O FinCEN emitiu o Alerta FIN-2023-Alert005 sobre golpes de pig butchering em 8 de setembro de 2023 e pede que os bancos usem o termo-chave de SAR “FIN-2023-PIGBUTCHERING”.
  • O IC3 do FBI registrou 61.559 denúncias de fraude de investimento em criptomoedas em 2025, com cerca de 7,2 bilhões de dólares em perdas declaradas.
  • Em 14 de outubro de 2025, o Departamento de Justiça dos EUA ajuizou uma ação de perdimento de cerca de 127.271 bitcoins ligados a Chen Zhi, presidente do Prince Group.
  • Em 14 de outubro de 2025, o OFAC sancionou 146 alvos na rede do Prince Group, e o FinCEN finalizou uma regra da seção 311 contra o Huione Group.
  • O Memorando do Chief Counsel do IRS 202511015 trata uma perda com pig butchering como perda por roubo em uma transação realizada com fins lucrativos, nos termos do §165(c)(2).
  • Nos termos do 26 U.S.C. §165(h)(5), com a redação dada pela Pub. L. 119-21, a maioria das perdas pessoais de pessoas físicas por sinistro e roubo continua não dedutível após 2025.

Exercício nove, seis, três, um

9ReunirListe até 9 sinais de alerta de um golpe de investimento baseado em relacionamento, real ou noticiado, como uma mensagem de “número errado”, a mudança para um aplicativo privado, uma nova plataforma de negociação, ganhos rápidos no papel ou a exigência de taxas para sacar.
6AgruparClassifique-os em 6 categorias: primeiro contato, construção de confiança, proposta de investimento, a plataforma, a cobrança na hora do saque e pressão ou sigilo.
3DestilarReduza as 6 categorias para 3 pontos nos quais um terceiro, como um banco, um amigo ou um órgão regulador, poderia perceber com maior facilidade que algo estava errado.
1CristalizarEscreva 1 frase descrevendo o que você verificaria antes de enviar dinheiro a alguém que conheceu apenas pela internet.

Verificação de fatos

Datas, números e afirmações verificados com as fontes publicadas listadas abaixo.

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