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Direito dos Trusts/Nível I · A ideia do trust/1.2 Origens/Lição 3

Cruzados e o uso inglês

Como os proprietários de terras medievais usavam promessas e consciência para controlar a propriedade

É educação, não aconselhamento jurídico. O direito dos trusts varia de país para país e de estado para estado, e a estrutura adequada depende da sua situação. Qualquer documento que você assine deve ser elaborado ou revisado por um advogado habilitado na sua região.

O caminho enxuto

A rota mais barata, com menos impostos, mais simples e mais privada que a lei permite, da melhor para a pior. Cada passo indica a regra em que se apoia e a condição que o mantém dentro da lei.

  1. O caminho lícito moderno para contornar o processo após a morte: as designações de pagamento por morte e de transferência por morte, ou um living trust devidamente transferido (funded), dispensam o probate; os bens ainda contam para o imposto sobre o espólio, que poucos devem abaixo da isenção federal de 2026, de US$ 15.000.000.
  2. Manter bens valorizados até a morte, em vez de doá-los, permite que os herdeiros recebam uma base de custo igual ao valor na data do falecimento (IRC §1014), apagando o ganho nela embutido; uma doação em vida transfere a base original do doador (§1015).
  3. O risco do feoffee continua existindo: quem detém o título pode abusar dele, portanto escolha um trustee em quem confie, nomeie um sucessor e conte com o relatório anual devido nos termos do UTC §813(c); isso não custa nada comparado a um litígio posterior.
  4. No Reino Unido, as transferências em vida para a maioria dos trusts acima do limite de £325.000 geram imediatamente imposto sucessório de 20%, com encargos de saída de até 6% depois; deixar bens acima do limite a um cônjuge, parceiro civil ou entidade beneficente normalmente não gera imposto sucessório.

MateriaisUma folha de papel para desenhar três caixas e as setas entre elas.Um diagrama simples de uma transação imobiliária entre três pessoas.Uma folha de glossário para os termos feoffor, feoffee e cestui que use.

Curiosidade

  1. O que acontece se a pessoa que possui a terra quebrar sua promessa?
  2. Por que os tribunais de direito comum se recusaram a ajudar os beneficiários?
  3. Como essa ideia medieval se conecta aos trusts modernos?

Explorar

  1. Os frades franciscanos, que chegaram à Inglaterra em 1224, tinham proibido por seu voto de pobreza possuir propriedades. Os benfeitores queriam apoiá-los, mas não podiam lhes dar terras. Por isso, um benfeitor transferia a terra para outra pessoa, geralmente uma cidade ou pessoas locais de confiança, que detinham o título legal enquanto prometiam permitir que os frades a utilizassem. Esse arranjo era chamado de “uso”. Os historiadores do direito costumam considerá-lo como um dos primeiros usos da terra na Inglaterra: ele separava a propriedade legal do benefício obtido com a terra.
  2. A pessoa que transferia a terra era o feoffor. A pessoa que recebia o título legal era o feoffee to uses. A pessoa com direito ao benefício era o cestui que use. Os proprietários de terras logo encontraram outras razões para utilizar essa estrutura. Ela podia evitar os tributos feudais devidos a um senhor quando o proprietário falecia. Também podia garantir sustento aos membros da família. E como o direito comum não permitia que um proprietário de terras deixasse suas propriedades por testamento até o Estatuto dos Testamentos de 1540, o uso permitia que o proprietário determinasse quem se beneficiaria das terras após sua morte.
  3. Segundo uma versão tradicional, isso também ajudou os cruzados que partiam para a Terra Santa nos séculos XII e XIII. Um cavaleiro transferia suas terras para uma pessoa de confiança, que deveria administrá-las em nome de sua família e devolvê-las ao seu retorno. Na história, alguns se recusaram, e os tribunais não ofereceram ajuda. Os historiadores consideram isso uma lenda popular, e não uma história comprovada; os registros apontam mais claramente para freis, obrigações feudais e herança. De qualquer forma, a ideia central é a mesma: o título legal pertencia a uma pessoa, enquanto os benefícios eram destinados a outra.
  4. A fraqueza do uso residia na sua aplicação prática. Os tribunais de direito comum reconheciam apenas a pessoa que possuía o título legal, de modo que o feoffee to uses era tratado como proprietário pleno. Se o feoffee mantivesse os lucros ou vendesse a terra, o cestui que use não tinha nenhum recurso nesses tribunais, pois a promessa não era considerada um direito de propriedade. Esse arranjo dependia da honestidade do feoffee, o que o tornava arriscado para as famílias que contavam com ele ao longo de muitos anos.
  5. As pessoas decepcionadas pelos feoffees fizeram petições ao Chanceler do Rei. O Chanceler, descrito como o “guardião da consciência do rei”, podia ordenar que um feoffee cumprisse sua promessa, pois quebrá-la era contra a consciência. É impossível determinar com precisão quando isso começou, mas a aplicação dessas regras já estava bem estabelecida na década de 1420, e o tribunal do Chanceler passou a ser conhecido como Chancery. Isso transformou o uso de uma questão de honra em um arranjo protegido, estabelecendo as bases para o trust posterior.
  6. A separação entre o título legal e o direito de benefício continua sendo a base de todo trust. O feoffee detinha o título legal; o cestui que use tinha o benefício, protegido pelo Chancery. Os administradores modernos têm deveres pela mesma razão: a lei trata seu controle sobre a propriedade de outrem como uma questão de consciência. Para testar-se, imagine dar dinheiro a um amigo para ele guardar em nome do seu filho. Quem desempenha o papel de feoffor, de feoffee e de cestui que use?

Fatos-chave

  • O feoffor transfere a terra ao feoffee to uses.
  • O cestui que use recebe os benefícios da terra.
  • Os frades franciscanos, impedidos por seu voto de pobreza de possuir propriedades, se beneficiaram de alguns dos primeiros usos registrados da terra na Inglaterra.
  • Os tribunais de direito comum não aplicavam as promessas feitas pelos feoffees.
  • O Chanceler, como “guardião da consciência do rei”, impunha tais usos; isso já estava bem estabelecido na década de 1420.
  • Uma versão tradicional associa os primeiros usos aos cruzados que deixavam terras com pessoas de confiança; os historiadores consideram isso uma história popular, e não um fato comprovado.

Exercício nove, seis, três, um

9ReunirColete 9 exemplos da sua vida ou história em que uma pessoa guardou algo em benefício de outra, como um pai administrando o dinheiro de mesada de um filho ou um amigo guardando as chaves para alguém que está de férias.
6AgruparClassifique os 9 exemplos em 6 categorias com base em quem possui o item e quem se beneficia, indicando se existe algum acordo formal entre eles.
3DestilarReduza as 6 categorias a 3 princípios fundamentais que explicam por que separar a propriedade do benefício é útil nas relações humanas.
1CristalizarO “uso” medieval protege os beneficiários ao adicionar uma camada de consciência coercível além do simples título legal.

Verificação de fatos

Datas, números e afirmações verificados com as fontes publicadas listadas abaixo.

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