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Trustrecht/Niveau II · Brauchen Sie einen?/2.3 Die richtigen Menschen wählen/Lektion 4

Begünstigte benennen, ohne einen Familienkrieg auszulösen

Wie Sie Anteile, Ersatzbegünstigte und Erklärungen so festlegen, dass das Risiko familiärer Konflikte sinken kann.

Bildung statt Rechtsberatung. Das Trustrecht variiert von Land zu Land und von Bundesstaat zu Bundesstaat; die richtige Struktur hängt von Ihrer persönlichen Situation ab. Alles, was Sie unterzeichnen, sollte von einem qualifizierten Anwalt an Ihrem Wohnsitz erstellt oder geprüft werden.

Der schlanke Weg

Der günstigste, steuerärmste, einfachste und diskreteste Weg, den das Recht erlaubt – das Beste zuerst. Jeder Schritt nennt die Regel, auf der er beruht, und die Bedingung, unter der er rechtmäßig bleibt.

  1. Nennen Sie in jedem Konto, jeder Police und jedem Trust den Hauptbegünstigten sowie die Ersatzbegünstigten: Das ist kostenlos und hält das Vermögen aus dem Nachlassverfahren (Probate) heraus. Haken: Ohne eine Rückfallebene kann das Geld in Ihren Nachlass fallen oder gemäß einer Anti-Lapse-Regel des jeweiligen Bundesstaates verteilt werden, die Sie nicht gewählt haben.
  2. Legen Sie ausdrücklich fest, ob die Verteilung 'per stirpes' (nach Stämmen) oder 'per capita' (köpfweise) erfolgt, und definieren Sie den Begriff, anstatt sich auf gesetzliche Vorgaben zu verlassen. Haken: Bundesstaaten und Dokumente definieren diese Begriffe unterschiedlich, sodass dieselben Wörter die Anteile der Enkelkinder anders verteilen können.
  3. In vielen Bundesstaaten kann ein Testament auf eine separate, von Ihnen selbst aktualisierte, unterzeichnete Liste konkreter Gegenstände verweisen, ohne dass ein neues Testament erforderlich ist (Uniform Probate Code §2-513). Haken: Ob eine solche Liste mit einem Trust funktioniert, hängt vom Recht des jeweiligen Bundesstaates und der Formulierung im Dokument ab.
  4. Erläutern Sie ungleiche Anteile in einem kostenlosen Brief der Wünsche (letter of wishes) und verwenden Sie für Patchwork-Familien einen Living Trust zugunsten des Ehepartners, wobei der verbleibende Restanteil an Ihre Kinder geht, anstatt eine unmittelbare Schenkung vorzunehmen. Haken: Der Brief bindet den Trustee in der Regel nicht.
  5. Fügen Sie dort, wo es durchsetzbar ist, eine No-Contest-Klausel (Kontestationsverbot) hinzu. Haken: Nach Uniform Probate Code §§2-517 und 3-905 greift sie nicht gegen einen Herausforderer mit hinreichendem Grund (probable cause), und Florida setzt solche Klauseln überhaupt nicht durch.

MaterialienEine Liste aller Bankkonten, Rentenkonten, Kapitalanlagen und Versicherungspolicen mit den jeweils derzeit hinterlegten Namen der BegünstigtenEin Briefentwurf, der erklärt, warum bestimmte Gegenstände oder ungleiche Anteile gewählt wurdenDie Anwaltsvermittlungsseite der Anwaltskammer (Bar Association) Ihres Bundesstaates oder Ihrer Region oder eine Rechtshilfestelle, sofern Sie die Voraussetzungen erfüllen

Neugier

  1. Ist es besser, alles gleich aufzuteilen, oder gerecht danach, wer Hilfe braucht?
  2. Wie benenne ich Begünstigte, wenn meine Familie Kinder aus verschiedenen Ehen umfasst?
  3. Was passiert, wenn die Person, die ich als Begünstigten benannt habe, vor mir stirbt?

Erkunden

  1. In vielen Familien bedeutet „gleich“, dass alle denselben Betrag erhalten. „Gerecht“ kann bedeuten, einem Kind mit Behinderung mehr zu geben oder Hilfe zu berücksichtigen, die ein Kind bereits zu Ihren Lebzeiten erhalten hat. Ein Trust kann beiden Ansätzen folgen. Sind die Anteile ungleich, schreiben manche Menschen einen Wunschbrief (letter of wishes, in den USA oft Letter of Intent genannt), der die Gründe erklärt. Er bindet den Trustee in der Regel rechtlich nicht, kann aber Familienmitgliedern helfen, die Entscheidung zu verstehen, statt sich übergangen zu fühlen.
  2. Patchworkfamilien brauchen besondere Sorgfalt. Vielleicht möchten Sie, dass Ihr Ehepartner zu Lebzeiten versorgt ist und das Verbleibende an Ihre Kinder aus einer früheren Beziehung geht. Geht alles einfach unmittelbar an Ihren Ehepartner über, kann dieser es danach jedem hinterlassen, auch nur seinen eigenen Kindern. In den USA gelten für Vermögen, das nicht durch ein Testament, einen Trust oder eine Begünstigtenbenennung erfasst ist, die gesetzlichen Erbfolgeregeln des Bundesstaates (intestacy rules), und Stiefkinder erben danach in der Regel nichts, sofern sie nicht adoptiert wurden. Wer konkrete Personen oder Trusts statt „meine Familie“ benennt, vermeidet Unklarheiten.
  3. Per stirpes und per capita sind zwei Arten, einen Anteil aufzuteilen, wenn ein Begünstigter vor Ihnen stirbt und Kinder hinterlässt. Per stirpes („nach Stämmen“) belässt den Anteil des Verstorbenen in seinem Stamm und teilt ihn unter seinen Kindern auf. Per capita („nach Köpfen“) teilt unter den mitgezählten Personen auf. Beispiel: Sie hinterlassen Ihr Vermögen Ihren beiden Kindern, und beide sterben vor Ihnen; eines hatte drei Kinder, das andere eines. Per stirpes erhält das einzelne Enkelkind die Hälfte und die anderen drei je ein Sechstel; per capita erhalten alle vier Enkelkinder je ein Viertel. Bundesstaaten und Urkunden definieren diese Begriffe unterschiedlich, daher kommt es auf die Formulierung an.
  4. Ersatzbegünstigte (contingent beneficiaries) sind Ersatznamen für den Fall, dass ein Hauptbegünstigter vor Ihnen stirbt. Ist der einzige benannte Begünstigte eines Kontos verstorben, kann das Geld je nach Vermögenswert und Bundesstaat in Ihren Nachlass zurückfallen und durch das Nachlassverfahren (Probate) gehen oder nach einer „Anti-Lapse“-Regel des Bundesstaates übergehen. Begünstigtenbenennungen bei Lebensversicherungen und Rentenkonten haben in der Regel Vorrang vor Ihrem Testament oder Trust; ein nach einer Scheidung oder Wiederheirat unverändertes Formular kann Geld also dorthin lenken, wo Sie es nicht mehr haben wollen. Wenn Sie alle Benennungen gemeinsam überprüfen, bleiben sie stimmig.
  5. Gegenstände mit ideellem Wert wie Schmuck, Fotos oder eine Familienuhr verursachen oft mehr Streit als Geld. Sie können in Ihrem Trust oder Testament festlegen, wer bestimmte Gegenstände erhält. Viele US-Bundesstaaten erlauben nach Uniform Probate Code §2-513, dass ein Testament auf eine gesonderte schriftliche Liste über bewegliche persönliche Gegenstände verweist, die Sie selbst aktualisieren können; ob eine solche Liste auch mit einem Trust funktioniert, hängt vom Recht des Bundesstaates und vom Wortlaut der Urkunde ab. Halten Sie jede Liste aktuell, wenn Gegenstände zu Lebzeiten verkauft, verloren oder verschenkt werden.
  6. Eine Nichtanfechtungsklausel (no-contest clause) bestimmt, dass ein Begünstigter, der das Testament oder den Trust vor Gericht anficht, seine Zuwendung verliert. Sie soll von Rechtsstreitigkeiten abschrecken. Ob sie durchsetzbar ist, ist von Bundesstaat zu Bundesstaat sehr unterschiedlich. Nach dem Uniform Probate Code (§§2-517 und 3-905) ist eine solche Klausel nicht durchsetzbar, wenn der Anfechtende einen hinreichenden Grund (probable cause) für die Anfechtung hatte; einige Bundesstaaten, etwa Hawaii, wenden diese Regel auch auf Trusts an. Florida setzt solche Klauseln überhaupt nicht durch, während manche Bundesstaaten sie strenger durchsetzen. Eine Klausel kann eine Anfechtung nicht verhindern; sie ändert nur, was auf dem Spiel steht.

Kernfakten

  • Ein Wunschbrief (letter of wishes) kann ungleiche Anteile erklären, bindet den Trustee aber in der Regel rechtlich nicht.
  • Bei per stirpes bleibt der Anteil eines vorverstorbenen Begünstigten in seinem Familienstamm; bei per capita wird gleichmäßig unter den mitgezählten Personen aufgeteilt. Die Definitionen unterscheiden sich je nach Bundesstaat und Urkunde.
  • Ersatzbegünstigte erhalten das Vermögen, wenn der Hauptbegünstigte zuerst stirbt; Begünstigtenbenennungen bei Versicherungen und Rentenkonten haben in der Regel Vorrang vor einem Testament oder Trust.
  • Nach den §§2-517 und 3-905 des Uniform Probate Code ist eine Nichtanfechtungsklausel nicht durchsetzbar, wenn der Anfechtende einen hinreichenden Grund hatte; einige Bundesstaaten, etwa Florida, setzen solche Klauseln überhaupt nicht durch.
  • In den USA regeln die gesetzlichen Erbfolgeregeln (intestacy rules) Vermögen, das nicht durch ein Testament, einen Trust oder eine Begünstigtenbenennung erfasst ist; Stiefkinder erben danach in der Regel nichts, sofern sie nicht adoptiert wurden.
  • Viele US-Bundesstaaten erlauben, dass ein Testament für Zuwendungen beweglicher persönlicher Gegenstände auf eine gesonderte schriftliche Liste verweist (Uniform Probate Code §2-513).

Übung neun, sechs, drei, eins

9SammelnNennen Sie bis zu 9 Vermögenswerte oder Beziehungen, die zu Verwirrung oder Konflikten führen könnten, falls Sie heute sterben würden (die meisten Menschen haben weniger), wie beispielsweise ein gemeinsames Bankkonto, ein Rentenkonto, ein Schmuckstück, ein Stiefkind oder ein Kind mit Behinderung.
6GruppierenOrdnen Sie die 9 Einträge in 6 Kategorien ein: Finanzkonten, Immobilien, persönliche Gegenstände, Versicherungspolicen, Familienbeziehungen und Rechtsdokumente.
3VerdichtenVerdichten Sie die 6 Kategorien zu 3 Kernbereichen, in denen Ihre derzeitigen Begünstigtenbenennungen am ehesten scheitern oder Reibereien in der Familie auslösen.
1KristallisierenSchreiben Sie 1 Satz, der klar benennt, wer in diesen 3 Kernbereichen was erhält, einschließlich eines Ersatznamens für jeden Hauptbegünstigten.

Faktcheck

Datumsangaben, Zahlen und Behauptungen wurden mit den unten aufgeführten veröffentlichten Quellen abgeglichen.

In der interaktiven Akademie öffnen →

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