MSTR Cat

Trustrecht/Niveau IV · Fürsorgliche Trusts/4.3 Schutzregelungen/Lektion 4

Trusts für Begünstigte, die nicht mit Geld umgehen können

Wie Trusts Geld für Begünstigte halten können, die es nicht selbst verwalten können, etwa junge, unerfahrene oder beeinträchtigte Menschen, und wie sich dies von einer Vormundschaft oder Vermögenspflegschaft (Conservatorship) unterscheidet.

Bildung statt Rechtsberatung. Das Trustrecht variiert von Land zu Land und von Bundesstaat zu Bundesstaat; die richtige Struktur hängt von Ihrer persönlichen Situation ab. Alles, was Sie unterzeichnen, sollte von einem qualifizierten Anwalt an Ihrem Wohnsitz erstellt oder geprüft werden.

Der schlanke Weg

Der günstigste, steuerärmste, einfachste und diskreteste Weg, den das Recht erlaubt – das Beste zuerst. Jeder Schritt nennt die Regel, auf der er beruht, und die Bedingung, unter der er rechtmäßig bleibt.

  1. Für die eigene Sozialversicherung (Social Security) oder SSI kann die SSA ohne Gerichtsverfahren und ohne Trust einen Vertreterzahler (representative payee) bestellen; der Zahler muss das Geld für den Begünstigten verwenden und gegenüber der SSA Rechenschaft ablegen.
  2. Ein von Dritten finanziertes Trust ist kein SSI-Vermögenswert, wenn der Begünstigte ihn nicht widerrufen oder seine Verwendung anordnen kann; gestaffelte Altersstufen, Meilensteine oder eine Rolle als Mit-Trustee können Fähigkeiten aufbauen, wobei das Ermessen in gutem Glauben ausgeübt wird (UTC §814).
  3. Vor einer Vormundschaft oder Verwaltung (guardianship or conservatorship) sind weniger einschränkende Optionen zu versuchen; nach dem 2017 Uniform Guardianship, Conservatorship and Other Protective Arrangements Act darf ein Gericht keine solche Bestellung vornehmen, wenn eine Vollmacht oder unterstützte Entscheidungsfindung ausreichen würde.
  4. Ein ABLE-Konto auf den Namen der Person selbst bietet überwachte Autonomie für moderate Beträge, mit Einzahlungen von bis zu 20.000 US-Dollar im Jahr 2026; der Beginn der Behinderung muss vor dem 46. Lebensjahr liegen und die Medicaid-Rückforderung kann greifen.

MaterialienAlle vorhandenen Vormundschafts- oder Betreuungsunterlagen für den Begünstigten, sofern es solche gibtDer Abschnitt des Trust-Gesetzes Ihres Bundesstaates zu Ermessensbefugnissen (in Bundesstaaten mit dem Uniform Trust Code §814), kostenlos auf den Websites der Parlamente der BundesstaatenEine allgemeine Liste der regelmäßigen notwendigen Ausgaben des Begünstigten, etwa für Wohnen, Lebensmittel und Arztkosten (keine persönlichen Daten erforderlich)

Neugier

  1. Wie entscheidet ein Trustee, wofür er zahlt, und wird der Begünstigte gefragt?
  2. Wie unterscheidet sich ein Trust von einem gerichtlich bestellten Vormund oder Vermögenspfleger?
  3. Zählt dieser Trust bei öffentlichen Leistungen wie SSI oder Medicaid als Vermögen?

Erkunden

  1. Manche Begünstigte können noch nicht mit Geld umgehen, etwa Kinder und junge Erwachsene, und andere können es wegen einer Krankheit oder Behinderung vielleicht nie oder nur mit Unterstützung. Ein Ermessens-Trust lässt den Trustee im Rahmen der Trustbestimmungen entscheiden, ob, wann und wie viel gezahlt wird (Lektion 3.2.4). Dieses Ermessen ist nicht unbegrenzt: Nach §814 des Uniform Trust Code muss der Trustee es in den Bundesstaaten, die ihn übernommen haben, nach Treu und Glauben und im Einklang mit den Bestimmungen und Zwecken des Trusts ausüben. Manche Trusts verlangen vom Trustee außerdem, die eigenen Ansichten des Begünstigten zu berücksichtigen.
  2. Gestufte Kontrolle gibt einem Begünstigten mit der Zeit mehr Mitsprache. Ein Trust kann Ausbildungs- und Lebenshaltungskosten bezahlen, solange der Begünstigte jung ist, ihm in bestimmten Altersstufen einen Anteil auszahlen oder ihn ab einem bestimmten Alter zum Co-Trustee machen, damit er an der Seite eines erfahrenen Trustees lernen kann. Manche Trusts enthalten Bestimmungen zur finanziellen Bildung oder erlauben dem Trustee, mehr Kontrolle abzugeben, wenn der Begünstigte zeigt, dass er bereit ist. Feste Altersgrenzen sind einfach anzuwenden, entsprechen aber möglicherweise nicht der tatsächlichen Reife einer Person; bei Meilensteinen muss jemand beurteilen, ob sie erreicht sind.
  3. Co-Trustees können ihre Fähigkeiten verbinden. Eine Trust-Gesellschaft oder ein anderer Profi kann sich um Kapitalanlagen, Aufzeichnungen und Steuererklärungen kümmern, während ein Familienmitglied, das den Begünstigten gut kennt, hilft, dessen Bedarf einzuschätzen. Die Regelung kostet professionelle Vergütungen, und Co-Trustees brauchen ein klares Verfahren für den Fall, dass sie uneinig sind. Die direkte Bezahlung von Rechnungen wie Miete, Nebenkosten und Pflegekosten ist ein weiteres häufiges Merkmal, und der Trustee führt Aufzeichnungen über das Gezahlte. Bezieht der Begünstigte bedürftigkeitsabhängige Leistungen, kann sich auswirken, was und wie ein Trust zahlt; die Lektionen 4.1.1 und 4.1.2 behandeln dies.
  4. Ob ein Trust bei Leistungen angerechnet wird, hängt vor allem davon ab, wessen Geld darin ist und wie seine Bestimmungen lauten. Für SSI wird ein von anderen finanzierter Trust in der Regel nicht als Vermögen des Begünstigten gezählt, wenn der Begünstigte ihn nicht widerrufen und nicht über seine Verwendung für den eigenen Unterhalt bestimmen kann. Ein Trust mit dem eigenen Geld des Begünstigten unterliegt strengeren Regeln (Lektion 4.1.2). Ein Trust erfasst außerdem nur das Vermögen, das sich in ihm befindet. Das eigene Einkommen des Begünstigten, etwa Lohn oder Sozialleistungen, bleibt außerhalb; für Zahlungen der Social Security oder SSI kann die SSA einen Representative Payee bestellen.
  5. Vormundschaft und Vermögenspflegschaft (Conservatorship) sind gerichtliche Verfahren. In den USA kann ein Gericht einen Vormund für persönliche Entscheidungen oder einen Vermögenspfleger (Conservator) für das Vermögen bestellen (die Bezeichnungen unterscheiden sich je nach Bundesstaat), es beaufsichtigt sie, und die Akten können teilweise öffentlich sein. Nach dem Uniform Guardianship, Conservatorship, and Other Protective Arrangements Act (2017), der in einigen Bundesstaaten übernommen wurde, darf ein Gericht keinen Vormund oder Vermögenspfleger bestellen, wenn eine weniger einschneidende Alternative, etwa eine Vollmacht, unterstützte Entscheidungsfindung oder ein Representative Payee, den Bedürfnissen der Person gerecht würde. Ein Trust ist privat, doch ein Gericht kann einen Trustee dennoch überprüfen, wenn ein Begünstigter dies beantragt.
  6. Jeder Ansatz hat Zielkonflikte. Ein Trust braucht jemanden, der ihn im Voraus errichtet und mit Vermögen ausstattet, sowie einen Trustee, der zur Übernahme des Amtes bereit ist, und er erfasst nur das Vermögen in ihm. Eine gerichtliche Regelung kann das eigene Vermögen und die Entscheidungen einer Person erfassen, ist aber öffentlicher und förmlicher und kann ihre Rechte einschränken. Manche Familien nutzen mehr als ein Instrument, etwa einen Trust zusammen mit einer Vollmacht oder einem Representative Payee. Die richtige Kombination hängt von den Bedürfnissen und Fähigkeiten des Begünstigten und vom örtlichen Recht ab; diese Lektion beschreibt die Möglichkeiten und empfiehlt keine davon.

Kernfakten

  • Nach §814 des Uniform Trust Code muss selbst ein weites Ermessen des Trustees nach Treu und Glauben und im Einklang mit den Bestimmungen und Zwecken des Trusts ausgeübt werden.
  • Gestufte Kontrolle kann einem Begünstigten mit der Zeit mehr Mitsprache geben, durch feste Altersstufen, Meilensteine oder eine Rolle als Co-Trustee.
  • Ein Trust erfasst nur das Vermögen in ihm; der eigene Lohn oder die eigenen Sozialleistungen eines Begünstigten bleiben außerhalb.
  • Für SSI wird ein von anderen finanzierter Trust in der Regel nicht als Vermögen des Begünstigten gezählt, wenn dieser ihn nicht widerrufen und nicht über seine Verwendung für den eigenen Unterhalt bestimmen kann.
  • Vormundschaft und Vermögenspflegschaft stehen unter gerichtlicher Aufsicht, und ihre Akten können teilweise öffentlich sein.
  • Nach dem Uniform Guardianship, Conservatorship, and Other Protective Arrangements Act (2017) darf ein Gericht keinen Vormund oder Vermögenspfleger bestellen, wenn eine weniger einschneidende Alternative den Bedürfnissen der Person gerecht würde.

Übung neun, sechs, drei, eins

9SammelnNennen Sie bis zu 9 regelmäßige Ausgaben, die ein Trustee für einen Begünstigten bezahlen könnte (manche Begünstigte haben weniger), etwa Miete, Nebenkosten, Medikamente, Therapie, Studiengebühren oder Fahrtkosten.
6GruppierenOrdnen Sie sie in 6 Kategorien ein: Wohnen, Gesundheitsversorgung, Nahrung, persönliche Pflege, Bildung und Fähigkeiten sowie Sonstiges.
3VerdichtenReduzieren Sie die 6 Kategorien auf 3 Gruppen: Kosten, die ein Trustee in der Regel direkt an einen Anbieter zahlen könnte, Kosten, die sich auf bedürftigkeitsabhängige Leistungen auswirken können, und Kosten, zu denen Sie einen Sozialleistungsplaner oder Anwalt befragen sollten.
1KristallisierenBeschreiben Sie in einem Satz, welche Geldentscheidungen der Begünstigte jetzt selbst treffen könnte und welche er später übernehmen könnte.

Faktcheck

Datumsangaben, Zahlen und Behauptungen wurden mit den unten aufgeführten veröffentlichten Quellen abgeglichen.

In der interaktiven Akademie öffnen →

EN PT ES ZH JA KO RU FR MS