MSTR Cat

Право доверительного управления/Уровень IV · Заботливое управление/4.3 Защитные механизмы/Урок 4

Трасты для бенефициаров, которые не могут управлять деньгами

Как трасты могут хранить деньги для бенефициаров, которые не способны ими управлять, таких как молодые люди, неопытные или люди с ограниченными возможностями, и чем это отличается от опеки или попечительства.

Это образование, а не юридическая консультация. Право доверительного управления различается от страны к стране и от штата к штату, а правильный выбор структуры зависит от вашей ситуации. Любые документы, которые вы подписываете, должны быть составлены или проверены квалифицированным юристом в вашем регионе.

Экономный путь

Самый дешёвый, с наименьшими налогами, самый простой и самый приватный путь, который допускает закон, — от лучшего к худшему. Для каждого шага указано, на какой норме он основан и при каком условии остаётся законным.

  1. Для получения собственных выплат по программе Social Security или SSI Управление социального обеспечения (SSA) может назначить представителя-получателя без обращения в суд и без создания траста; представитель обязан использовать средства исключительно в интересах бенефициара и отчитываться перед SSA.
  2. Траст, финансируемый третьими лицами, не считается активом для целей SSI, если бенефициар не вправе его отозвать или распоряжаться использованием средств; поэтапное достижение возраста, выполнение определенных этапов или роль со-доверительного собственника (со-трасти) способствуют развитию навыков при условии, что усмотрение используется добросовестно (UTC §814).
  3. Прежде чем устанавливать опеку или попечительство, следует рассмотреть менее ограничительные варианты; согласно Закону 2017 года о единообразных нормах опеки, попечительства и иных защитных механизмов (Uniform Guardianship, Conservatorship and Other Protective Arrangements Act), суд не вправе назначать опекунство или попечительство, если для этого достаточно доверенности или поддерживаемого принятия решений.
  4. Счет ABLE на имя самого человека обеспечивает контролируемую автономию при умеренных суммах, с лимитом взносов в размере 20 000 долларов США в 2026 году; начало инвалидности должно наступить до достижения 46 лет, и может применяться механизм возврата средств Medicaid.

МатериалыЛюбые существующие документы о опеке или попечительстве над бенефициаром, если таковые имеютсяРаздел кодекса о трастах вашего штата, касающийся дискреционных полномочий (в штатах с единым кодексом о трастах — §814), доступен на веб-сайтах законодательных органов штатов.Общий список регулярных необходимых расходов бенефициара, таких как жилье, продукты питания и медицинские расходы (личные данные не требуются).

Любопытство

  1. Как доверительный собственник (трасти) решает, что оплачивать, и спрашивают ли об этом мнение бенефициара?
  2. Чем фидуциарное управление отличается от опекуна или попечителя, назначенных судом?
  3. Считается ли такое доверие активом для получения государственных пособий, таких как SSI или Medicaid?

Исследование

  1. Некоторые бенефициары пока не могут управлять деньгами — например, дети и молодые люди — а другие могут этого никогда не суметь или смогут делать это только при помощи других из-за болезни или инвалидности. Дискреционный траст позволяет доверительному собственнику (трасти) решать, следует ли выплачивать средства, когда и в каком размере, в рамках условий траста (урок 3.2.4). Однако это усмотрение не является безграничным: согласно разделу 814 Единого кодекса о трастах в штатах, принявших его, доверительный собственник обязан использовать свои полномочия добросовестно и в соответствии с условиями и целями траста. В некоторых случаях от доверительного собственника также требуется учитывать мнение самого бенефициара.
  2. Поэтапный контроль предоставляет бенефициару больше возможностей по мере взросления. Траст может оплачивать расходы на образование и проживание, пока бенефициар молод, передавать ему долю к определенному возрасту или сделать его со-доверительным собственником в тот момент, когда он достигнет нужного возраста, чтобы он мог учиться у опытного доверительного собственника. Некоторые трасты предусматривают программы финансового образования или позволяют доверительному собственнику делегировать больше полномочий, когда бенефициар демонстрирует готовность. Фиксированные возрастные рамки просты в применении, но могут не соответствовать реальной готовности человека; для определения достижения ключевых этапов требуется чье-то суждение.
  3. Со-доверительные собственники (ко-трасти) могут объединить свои навыки. Компания по управлению трастами или другой специалист может заниматься инвестициями, ведением документации и подачей налоговых деклараций, в то время как член семьи, хорошо знающий бенефициара, помогает оценить его потребности. Такая организация работы влечет за собой оплату услуг специалистов, и со-доверительным собственникам (ко-трасти) необходимо иметь четкий механизм для принятия решений в случае разногласий. Еще одной распространенной практикой является прямая оплата счетов, таких как аренда, коммунальные услуги и расходы на уход, при этом доверительный собственник ведет записи о произведенных платежах. Если бенефициар получает пособия, зависящие от уровня доходов, то сумма, выплачиваемая трастом, может на это повлиять; об этом рассказано в уроках 4.1.1 и 4.1.2.
  4. То, учитывается ли траст при расчете пособий, в основном зависит от того, чьи деньги находятся в нем, и от условий его создания. В случае программы SSI траст, финансируемый другими лицами, как правило, не считается ресурсом бенефициара, если последний не может аннулировать его действие или направить средства на свое содержание. Для траста, в котором находятся собственные деньги бенефициара, действуют более строгие правила (урок 4.1.2). Кроме того, траст охватывает только активы, находящиеся в нем. Собственные доходы бенефициара, такие как зарплата или пособия, не входят в его состав; в случае выплат по программам социального страхования или SSI организация SSA может назначить представителя для получения средств.
  5. Опека и попечительство являются судебными процедурами. В США суд может назначить опекуна для принятия личных решений или попечителя для управления имуществом (названия различаются в зависимости от штата), контролировать их деятельность, а записи могут быть частично общедоступными. Согласно Закону о единых правилах опеки, попечительства и других формах защиты (2017 г.), принятому в некоторых штатах, суд не может назначать опекуна или попечителя, если менее ограничительная альтернатива, такая как доверенность, процедура принятия решений при поддержке или представитель для получения выплат, может удовлетворить потребности соответствующего лица. Траст является частной формой управления имуществом, но суд всё равно может рассмотреть деятельность доверительного собственника по запросу бенефициара.
  6. У каждого подхода есть свои плюсы и минусы. Для создания траста необходимо заранее найти человека, который будет его финансировать, и доверительного собственника (трасти), готового выполнять обязанности; кроме того, такой траст распространяется только на указанные в нем активы. Судебное решение может касаться собственности и решений самого человека, но оно более публично и формально, а также может ограничивать его права. Некоторые семьи используют несколько инструментов одновременно — например, траст вместе с доверенностью или лицом, уполномоченным получать выплаты. Оптимальное сочетание зависит от потребностей и возможностей бенефициара, а также от местного законодательства; в этом уроке описываются возможные варианты, но не предлагается конкретный выбор.

Ключевые факты

  • Согласно разделу 814 Единого кодекса о трастах, даже широкие полномочия доверительного собственника (трасти) должны осуществляться добросовестно и в соответствии с условиями и целями траста.
  • Поэтапный контроль может со временем предоставить бенефициару больше права голоса путем установления определенного возраста, важных этапов или роли соправителя.
  • Траст охватывает только активы, находящиеся в нем; собственная зарплата или пособия бенефициара не входят в его состав.
  • В случае программы SSI траст, финансируемый другими лицами, как правило, не считается ресурсом бенефициара, если он не может отозвать его или направить его использование на свое содержание.
  • Попечительство и опека находятся под надзором суда, а информация о них может быть частично общедоступной.
  • Согласно Закону о единых правилах опеки, попечительства и других мерах защиты (2017 г.), суд не имеет права назначать опекуна или попечителя, если менее строгая альтернатива может удовлетворить потребности данного лица.

Упражнение девять, шесть, три, один

9СобратьПеречислите до 9 обычных расходов, которые доверительный собственник (трасти) может покрывать для бенефициара (у некоторых бенефициаров их меньше), таких как аренда, коммунальные услуги, лекарства, терапия, обучение или транспорт.
6СгруппироватьРазделите их на 6 категорий: жилье, здравоохранение, питание, уход за собой, образование и навыки, и прочее.
3Выделить главноеСократите 6 категорий до 3 групп: расходы, которые уполномоченный может обычно оплатить непосредственно у поставщика услуг, расходы, которые могут повлиять на выплату пособий, зависящих от уровня дохода, и расходы, связанные с обращением за консультацией к специалисту по пособиям или юристу.
1КристаллизоватьНапишите одно предложение о том, какие финансовые решения бенефициар может принимать самостоятельно сейчас и какие он сможет взять на себя позже.

Проверка фактов

Даты, цифры и утверждения были проверены по приведенным ниже опубликованным источникам.

Открыть в интерактивной академии →

EN PT ES ZH JA KO DE FR MS