Droit des trusts/Niveau IV · Trusts de protection sociale/4.3 Les dispositifs protecteurs/Leçon 4

Trusts pour des bénéficiaires incapables de gérer de l’argent

Comment des trusts peuvent détenir de l’argent pour des bénéficiaires qui ne peuvent pas le gérer, comme des jeunes, des personnes inexpérimentées ou atteintes d’une déficience, et en quoi cela diffère de la tutelle ou de la curatelle.

Ceci est une ressource éducative et non un conseil juridique. Le droit des trusts varie d'un pays à l'autre et d'un État à l'autre, et la structure appropriée dépend de votre situation personnelle. Tout document que vous signez doit être rédigé ou examiné par un avocat qualifié dans votre juridiction.

La voie la plus légère

La voie la moins chère, la moins imposée, la plus simple et la plus discrète que permet la loi, de la meilleure à la moins bonne. Chaque étape indique la règle sur laquelle elle repose et la condition qui la maintient dans la légalité.

Pour la Sécurité sociale ou le SSI d'une personne elle-même, la SSA peut désigner un mandataire-payeur sans procédure judiciaire ni trust ; le mandataire doit utiliser l'argent pour le bénéficiaire et rendre des comptes à la SSA.
Un trust financé par des tiers ne constitue pas une ressource au titre du SSI si le bénéficiaire ne peut pas le révoquer ni en diriger l'utilisation ; des étapes d'âge, des jalons ou un rôle de co-trustee peuvent favoriser le développement de compétences, à condition que la discrétion soit exercée de bonne foi (UTC §814).
Avant toute tutelle ou curatelle, essayez les options moins restrictives ; en vertu du Uniform Guardianship, Conservatorship and Other Protective Arrangements Act de 2017, un tribunal ne peut pas en désigner une si une procuration ou la prise de décision assistée suffiraient.
Un compte ABLE au nom propre de la personne offre une autonomie encadrée pour des montants modestes, avec jusqu'à 20 000 $ de contributions en 2026 ; le début du handicap doit survenir avant l'âge de 46 ans et un remboursement au titre du Medicaid peut s'appliquer.

MatérielTout document de tutelle ou de curatelle existant concernant le bénéficiaire, s’il y en aL’article du code des trusts de votre État relatif aux pouvoirs discrétionnaires (dans les États ayant adopté le Uniform Trust Code, §814), disponible gratuitement sur les sites des législatures des ÉtatsUne liste générale des dépenses essentielles régulières du bénéficiaire, comme le logement, la nourriture et les frais médicaux (aucune information personnelle nécessaire)

Curiosité

Comment le trustee décide-t-il de ce qu’il faut payer, et le bénéficiaire est-il consulté ?
En quoi un trust diffère-t-il d’un tuteur ou d’un curateur désigné par un tribunal ?
Ce trust compte-t-il comme un actif pour des prestations publiques comme le SSI ou Medicaid ?

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Certains bénéficiaires ne peuvent pas encore gérer de l’argent, comme les enfants et les jeunes adultes, et d’autres ne le pourront peut-être jamais, ou seulement avec de l’aide, en raison d’une maladie ou d’un handicap. Un trust discrétionnaire permet à un trustee de décider s’il verse de l’argent, quand et combien, dans le cadre des termes du trust (leçon 3.2.4). Ce pouvoir discrétionnaire n’est pas illimité : selon le §814 du Uniform Trust Code, dans les États qui l’ont adopté, le trustee doit l’exercer de bonne foi et conformément aux termes et aux objectifs du trust. Certains trusts demandent aussi au trustee de tenir compte de l’avis du bénéficiaire lui-même.
Un contrôle progressif donne au bénéficiaire davantage voix au chapitre au fil du temps. Un trust peut payer les études et les frais de subsistance tant que le bénéficiaire est jeune, lui attribuer une part à des âges déterminés, ou faire de lui un cotrustee à un certain âge afin qu’il apprenne aux côtés d’un trustee expérimenté. Certains trusts prévoient une éducation financière ou permettent au trustee de céder davantage de contrôle à mesure que le bénéficiaire se montre prêt. Les âges fixes sont simples à appliquer mais peuvent ne pas correspondre à la maturité réelle de la personne ; les étapes nécessitent que quelqu’un juge si elles ont été franchies.
Des cotrustees peuvent combiner leurs compétences. Une société fiduciaire ou un autre professionnel peut gérer les placements, les registres et les déclarations fiscales, tandis qu’un membre de la famille qui connaît bien le bénéficiaire aide à évaluer ses besoins. Ce montage entraîne des honoraires professionnels, et les cotrustees ont besoin d’une méthode claire pour trancher en cas de désaccord. Le paiement direct des factures, comme le loyer, l’énergie et les frais de soins, est une autre caractéristique courante, et le trustee tient un registre de ce qui a été payé. Si le bénéficiaire perçoit des prestations sous condition de ressources, ce que le trust paie, et la manière dont il le paie, peut les affecter ; les leçons 4.1.1 et 4.1.2 traitent de ce sujet.
La prise en compte d’un trust pour les prestations dépend principalement de la provenance de l’argent qu’il contient et de ses termes. Pour le SSI, un trust alimenté par d’autres personnes n’est généralement pas compté comme une ressource du bénéficiaire si celui-ci ne peut ni le révoquer ni en orienter l’utilisation pour subvenir à ses propres besoins. Un trust contenant l’argent du bénéficiaire lui-même obéit à des règles plus strictes (leçon 4.1.2). Un trust ne couvre en outre que les actifs qu’il contient. Les revenus propres du bénéficiaire, comme un salaire ou des prestations, restent en dehors ; pour les versements de la Sécurité sociale ou du SSI, la SSA peut désigner un representative payee (représentant bénéficiaire).
La tutelle et la curatelle sont des procédures judiciaires. Aux États-Unis, un tribunal peut désigner un tuteur pour les décisions personnelles ou un curateur pour les biens (les appellations varient selon l’État), et il les supervise ; les dossiers peuvent être en partie publics. Selon l’Uniform Guardianship, Conservatorship, and Other Protective Arrangements Act (2017), adopté dans certains États, un tribunal ne peut pas désigner de tuteur ou de curateur si une solution moins restrictive, comme une procuration, une prise de décision accompagnée ou un representative payee, répondrait aux besoins de la personne. Un trust est privé, mais un tribunal peut tout de même contrôler un trustee à la demande d’un bénéficiaire.
Chaque approche comporte des compromis. Un trust suppose que quelqu’un le crée et l’alimente à l’avance et qu’un trustee accepte d’exercer la fonction, et il n’atteint que les actifs qu’il contient. Une mesure judiciaire peut couvrir les biens propres et les décisions d’une personne, mais elle est plus publique et plus formelle, et peut limiter ses droits. Certaines familles combinent plusieurs outils, comme un trust associé à une procuration ou à un representative payee. Le bon dosage dépend des besoins et des capacités du bénéficiaire ainsi que du droit local ; cette leçon décrit les options et ne suggère pas laquelle utiliser.

Faits clés

Selon le §814 du Uniform Trust Code, même un large pouvoir discrétionnaire du trustee doit être exercé de bonne foi et conformément aux termes et aux objectifs du trust.
Un contrôle progressif peut donner au bénéficiaire davantage voix au chapitre au fil du temps, par des âges fixés, des étapes ou un rôle de cotrustee.
Un trust ne couvre que les actifs qu’il contient ; le salaire ou les prestations propres du bénéficiaire restent en dehors.
Pour le SSI, un trust alimenté par d’autres personnes n’est généralement pas compté comme une ressource du bénéficiaire si celui-ci ne peut ni le révoquer ni en orienter l’utilisation pour subvenir à ses propres besoins.
La tutelle et la curatelle sont supervisées par un tribunal, et leurs dossiers peuvent être partiellement accessibles au public.
Selon l’Uniform Guardianship, Conservatorship, and Other Protective Arrangements Act (2017), un tribunal ne peut désigner ni tuteur ni curateur si une solution moins restrictive répondrait aux besoins de la personne.

Exercice neuf, six, trois, un

9RassemblerÉnumérez jusqu’à 9 dépenses régulières qu’un trustee pourrait payer pour un bénéficiaire (certains bénéficiaires en ont moins), comme le loyer, les factures d’énergie, les médicaments, une thérapie, les frais de scolarité ou les transports.

6RegrouperClassez-les en 6 catégories : logement, soins de santé, alimentation, soins personnels, éducation et compétences, et autres.

3DistillerRéduisez les 6 catégories à 3 groupes : les coûts qu’un trustee pourrait généralement payer directement à un prestataire, les coûts qui pourraient affecter des prestations sous condition de ressources, et les coûts au sujet desquels interroger un conseiller en prestations ou un avocat.

1CristalliserÉcrivez 1 phrase décrivant les décisions financières que le bénéficiaire pourrait prendre lui-même dès maintenant, et celles qu’il pourrait assumer plus tard.

Vérification des faits

Les dates, les chiffres et les affirmations ont été vérifiés à l’aide des sources publiées listées ci-dessous.

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