MSTR Cat

가상자산법/레벨 I · 법이 보는 가상자산/1.3 주요 주체/수업 4

FinCEN과 자금세탁방지

재무부의 금융범죄 담당 기관이 어떻게 가상자산 사업자를 보고 의무가 있는 자금송금업자로 만드는지, 그리고 그 선이 이용자와 소프트웨어 개발자에게서는 어디서 멈추는지 살펴봅니다.

교육 목적이며 법률, 세무 또는 투자 자문이 아닙니다. 가상자산 관련 법은 국가와 주(州)마다 다르며 자주 바뀝니다. 행동하기 전에 거주지의 현행 규정을 자격을 갖춘 변호사나 세무사에게 확인하세요.

가장 가벼운 길

법이 허용하는 범위에서 가장 저렴하고, 세금이 가장 적고, 가장 간단하며, 가장 사적인 방법을 우선순위대로 정리했습니다. 각 단계마다 근거가 되는 규정과 합법성을 유지하는 조건을 밝힙니다.

  1. 자신을 위해 가상자산을 사고, 보유하고, 사용하는 것은 FinCEN 의무를 만들지 않습니다. FIN-2013-G001은 이용자가 자금송금업자가 아니라고 하므로 등록, 인허가, 보고가 없습니다. 이는 사업으로 타인을 위해 교환하거나 송금하는 순간 끝납니다.
  2. 셀프 커스터디는 중개인을 줄여 여러분의 데이터를 더 적은 곳에 두며, Notice 2020-2에 따르면 FBAR 규정(31 CFR 1010.350)은 여전히 가상화폐만 보유한 해외 계좌를 보고 대상으로 열거하지 않습니다. FinCEN은 이를 바꿀 계획이며 Form 8938은 여전히 적용될 수 있습니다.
  3. 미국인이 소유한 소규모 미국 회사는 2025년 임시 규칙과 2026년 8월 11일의 최종 규칙에 따라 더 이상 FinCEN에 실질 소유자(beneficial-ownership) 보고서를 제출하지 않습니다. 주 제출 서류, 은행의 신원 확인, 세금 보고는 여전히 적용됩니다.
  4. 현금 거래가 10,000달러를 초과하면 은행이나 사업자가 보고 의무를 지게 되며, 이는 합법적이고 비용이 들지 않지만, 자금의 출처가 깨끗하더라도 이러한 보고를 회피하기 위해 거래를 분할하는 행위는 31 U.S.C. §5324에 따른 구조화(structuring)라는 별도의 범죄가 됩니다.

준비물FinCEN 지침 FIN-2013-G001(2013년 3월 18일) 및 FIN-2019-G001(2019년 5월 9일)fincen.gov의 FinCEN MSB Registrant Search31 CFR 1010.410(f), 3,000달러 이상의 송금에 대한 미국의 '트래블 룰(travel rule)'(law.cornell.edu 게재)

호기심

  1. 가상자산을 사서 보유하면 나는 자금송금업자가 될까요?
  2. 거래소는 왜 내 신분증을 요구하고 일부 송금에 대해 질문할까요?
  3. 지갑이나 프라이버시 소프트웨어를 만드는 것이 자금 사업을 운영하는 것으로 취급될 수 있을까요?

탐구

  1. 금융범죄단속네트워크(FinCEN)는 금융기관이 정부의 범죄 적발에 도움이 되는 기록을 보관하고 보고서를 제출하도록 하는 1970년 제정 은행비밀법(Bank Secrecy Act, BSA)을 관리하는 미국 재무부 산하 기관입니다. '자금세탁방지(AML)'는 범죄자가 불법 자금을 깨끗한 돈으로 위장하는 것을 막기 위한 규칙을 뜻합니다. FinCEN은 규정을 만들고, 보고서를 수집하며, 민사 과징금을 부과할 수 있습니다. 기소는 하지 않으며, 형사 사건은 법무부로 이관됩니다.
  2. 2013년 3월 18일 발표된 FinCEN 지침 FIN-2013-G001이 기본선을 그었습니다. 재화나 서비스를 사기 위해 가상화폐를 취득하는 '이용자(user)'는 자금송금업자가 아닙니다. 전환 가능 가상화폐를 받아 송금하거나 어떤 이유로든 사고파는 '교환업자(exchanger)' 또는 '관리업자(administrator)'는 자금송금업자이며, 따라서 자금서비스업(money services business, MSB)에 해당합니다. 2019년 5월 9일 발표된 FIN-2019-G001은 같은 규칙을 이용자가 직접 통제하는 비수탁(unhosted) 지갑, 탈중앙화 애플리케이션, 믹싱 서비스를 포함한 더 많은 사업 모델에 적용했습니다.
  3. MSB가 되면 의무가 따릅니다. 사업자는 설립 후 180일 이내에 FinCEN에 등록해야 하며 2년마다 갱신해야 합니다. 서면 AML 프로그램과 고객 신원 확인이 필요합니다. 2,000달러 이상의 의심스러운 거래에 대해서는 30일 이내에 의심거래보고서(SAR)를 제출해야 하며, 3,000달러 이상의 송금에는 보내는 사람과 받는 사람에 관한 정보가 포함되어야 하는데 이를 흔히 트래블 룰(travel rule)이라고 합니다(31 CFR 1010.410(f)). 대부분의 주는 자체 자금송금업 인허가도 요구합니다(1.3.6 단원). 이러한 의무가 고객이 겪는 신원 확인과 질문을 설명해 줍니다.
  4. 규정 위반은 큰 비용을 초래합니다. 2023년 11월 21일 FinCEN은 역사상 최대 규모인 34억 달러의 벌금을 바이낸스에 부과하고 5년간의 감독을 실시한다고 발표했습니다. 재무부는 바이낸스가 등록되지 않은 자금서비스업자(MSB)로 운영되었으며, 효과적인 AML 프로그램을 운영하지 못했고, 랜섬웨어나 다크넷 시장과 관련된 10만 건 이상의 의심스러운 거래를 보고하지 않았다고 밝혔습니다. 이번 합의는 법무부, CFTC(1.3.2 단원), OFAC(1.3.5 단원)와 조율하여 이루어졌습니다. 또한, 면허 없이 자금 송금업을 운영하는 것은 18 U.S.C. §1960에 따라 연방 범죄가 될 수 있습니다.
  5. 가장 어려운 질문은 소프트웨어가 어디에서 끝나고 자금 송금이 어디에서 시작되느냐입니다. 프라이버시 중심 지갑인 Samourai Wallet의 창업자 Keonne Rodriguez와 William Hill은 2025년 7월 무인가 자금 송금업 운영을 공모한 혐의에 대해 유죄를 인정했고, 2025년 11월 6일 Rodriguez는 징역 5년을 선고받았습니다. 2025년 배심원은 Tornado Cash 개발자 Roman Storm에게 같은 공모 혐의에 대해 유죄 평결을 내렸지만 나머지 혐의에 대해서는 합의에 이르지 못했습니다. 비수탁(non-custodial) 소프트웨어를 작성하는 사람이 송금업자인지는 여전히 논쟁 중이므로 최신 법원 기록이 중요합니다.
  6. 규제 대상 사업자의 범위는 넓어지고 있습니다. 2025년 7월 18일 서명된 GENIUS Act는 허가받은 결제용 스테이블코인 발행인이 은행비밀법상 금융기관이며 법을 위반하는 거래를 차단, 동결, 거부할 수 있어야 한다고 규정합니다(1.2.5 단원). 이 법은 제정 후 18개월 또는 최종 규정이 발표된 후 120일 중 더 이른 날에 시행됩니다. 실용적인 확인 방법은 FinCEN의 MSB Registrant Search에서 가상자산 사업자의 법인명을 검색하는 것입니다. 목록에 등재되어 있다는 것은 등록이 제출되었다는 것만 보여 줄 뿐, 인허가나 안전 등급을 의미하지 않습니다.

핵심 사실

  • FinCEN이 관리하는 은행비밀법은 1970년에 제정되었습니다.
  • 2013년 3월 18일자 FinCEN 지침 FIN-2013-G001은 이용자는 자금송금업자가 아니지만 전환 가능 가상화폐의 교환업자와 관리업자는 자금송금업자라고 밝힙니다.
  • 자금서비스업은 설립 후 180일 이내에 FinCEN에 등록해야 합니다.
  • 미국 규정은 3,000달러 이상의 자금 송금에 보내는 사람과 받는 사람의 특정 정보를 포함하도록 요구합니다.
  • 2023년 11월 21일 FinCEN은 Binance에 대해 역대 최대인 34억 달러의 과징금을 발표했습니다.
  • GENIUS Act는 허가받은 결제용 스테이블코인 발행인을 은행비밀법상 금융기관으로 취급합니다.

연습 아홉, 여섯, 셋, 하나

9모으기이용하거나 읽어 본 가상자산 서비스를 최대 9가지 적어 보세요. 예를 들어 거래소, 지갑 앱, 키오스크, 결제 앱, 브리지, 믹서, 스테이블코인 발행인이 있습니다(목록이 더 짧아도 됩니다).
6묶기이를 6개 범주로 분류해 보세요. 수탁형 거래소, 셀프 커스터디 지갑 소프트웨어, 키오스크와 결제 앱, 스테이블코인 발행인, 프라이버시 또는 믹싱 도구, 그리고 분류할 수 없는 서비스입니다.
3추리기6개를 3개 그룹으로 줄여 보세요. 자금세탁방지(AML) 의무가 있는 명백한 자금서비스업(money services business), 아마도 송금업자가 아닌 소프트웨어, 지위가 다투어지는 서비스입니다.
1결정화FinCEN이 거래소를 가상자산을 사서 보유하기만 하는 사람과 다르게 취급하는 이유를 여러분의 말로 1문장으로 써 보세요.

팩트 체크

날짜, 수치 및 주장은 아래에 명시된 출처들을 통해 확인되었습니다.

인터랙티브 아카데미에서 열기 →

EN PT ES ZH JA RU DE FR MS