MSTR Cat

Undang-undang Kripto/Tahap I · Kripto di sisi undang-undang/1.3 Pihak-pihak yang terlibat/Pelajaran 4

FinCEN dan anti-pengubahan wang haram

Bagaimana biro jenayah kewangan Treasury menjadikan perniagaan kripto sebagai penghantar wang dengan kewajipan pelaporan, dan di mana garis itu berhenti bagi pengguna dan pembangun perisian.

Pendidikan, bukan nasihat undang-undang, cukai atau pelaburan. Undang-undang kripto berbeza antara negara dan negeri, dan kerap berubah. Semak peraturan semasa di tempat anda tinggal dengan peguam atau penasihat cukai yang berkelayakan sebelum anda bertindak.

Laluan paling ringan

Laluan paling murah, paling rendah cukai, paling mudah dan paling peribadi yang dibenarkan undang-undang, bermula dengan yang terbaik. Setiap langkah menyatakan peraturan yang menjadi asasnya dan syarat yang mengekalkannya sah.

  1. Membeli, memegang dan membelanjakan kripto untuk diri sendiri tidak mewujudkan kewajipan FinCEN: FIN-2013-G001 menyatakan bahawa pengguna bukan penghantar wang, jadi tiada pendaftaran, lesen atau laporan; ini berakhir sebaik sahaja anda menukar atau menghantar untuk orang lain sebagai perniagaan.
  2. Jagaan sendiri mengekalkan data anda dengan lebih sedikit pengantara, dan peraturan FBAR (31 CFR 1010.350) masih tidak menyenaraikan akaun asing yang hanya memegang mata wang maya sebagai boleh dilaporkan, menurut Notice 2020-2; FinCEN merancang untuk mengubahnya, dan Form 8938 mungkin masih terpakai.
  3. Syarikat kecil AS yang dimiliki oleh orang AS tidak lagi memfailkan laporan pemilikan benefisial kepada FinCEN, di bawah peraturan interim 2025 dan peraturan akhir 11 Ogos 2026; pemfailan negeri, semakan identiti bank dan pelaporan cukai masih terpakai.
  4. Berurusan secara tunai melebihi $10,000 mencetuskan laporan bank atau perniagaan; ini sah dan tidak memerlukan kos kepada anda, tetapi memecahkan transaksi untuk mengelakkannya ialah jenayah berasingan structuring di bawah 31 U.S.C. §5324, walaupun wang itu bersih.

BahanPanduan FinCEN FIN-2013-G001 (18 Mac 2013) dan FIN-2019-G001 (9 Mei 2019)MSB Registrant Search FinCEN di fincen.gov31 CFR 1010.410(f), 'peraturan perjalanan' (travel rule) AS bagi pemindahan $3,000 atau lebih (di law.cornell.edu)

Ingin tahu

  1. Adakah membeli dan memegang kripto menjadikan saya penghantar wang?
  2. Mengapa platform pertukaran (exchange) meminta ID saya dan mempersoalkan sesetengah pemindahan saya?
  3. Bolehkah menulis perisian dompet atau privasi dilayan sebagai menjalankan perniagaan wang?

Teroka

  1. Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) ialah biro Treasury AS yang mentadbir Bank Secrecy Act (BSA), undang-undang 1970 yang mewajibkan institusi kewangan menyimpan rekod dan memfailkan laporan yang membantu kerajaan mengesan jenayah. 'Anti-pengubahan wang haram' (AML) bermaksud peraturan yang bertujuan menghalang penjenayah daripada menyamarkan wang haram sebagai wang bersih. FinCEN menulis peraturan, mengumpul laporan dan boleh mengenakan penalti sivil. Ia tidak mendakwa; kes jenayah dibawa ke Department of Justice.
  2. Panduan FinCEN FIN-2013-G001, yang dikeluarkan pada 18 Mac 2013, melukis garis asasnya. 'Pengguna' yang memperoleh mata wang maya untuk membeli barangan atau perkhidmatan bukan penghantar wang. 'Penukar' (exchanger) atau 'pentadbir' (administrator) yang menerima dan menghantar mata wang maya boleh tukar, atau membeli atau menjualnya atas apa-apa sebab, ialah penghantar wang, dan oleh itu dikira sebagai perniagaan perkhidmatan wang (money services business, MSB). FIN-2019-G001, yang dikeluarkan pada 9 Mei 2019, menerapkan peraturan yang sama kepada lebih banyak model perniagaan, termasuk dompet tak terhos (unhosted wallets) yang dikawal sendiri oleh pengguna, aplikasi terdesentralisasi dan perkhidmatan pencampuran.
  3. Menjadi MSB membawa kewajipan. Perniagaan itu mesti mendaftar dengan FinCEN dalam tempoh 180 hari selepas ditubuhkan dan memperbaharui setiap dua tahun. Ia memerlukan program AML bertulis dan pengenalpastian pelanggan. Ia mesti memfailkan laporan aktiviti mencurigakan (SAR) dalam tempoh 30 hari bagi transaksi $2,000 atau lebih yang kelihatan mencurigakan, dan pemindahan $3,000 atau lebih mesti membawa maklumat tentang penghantar dan penerima, yang sering dipanggil peraturan perjalanan (travel rule) (31 CFR 1010.410(f)). Kebanyakan negeri juga memerlukan lesen penghantar wang sendiri (pelajaran 1.3.6). Kewajipan ini menerangkan semakan identiti dan soalan yang dilihat pelanggan.
  4. Kegagalan adalah mahal. Pada 21 November 2023, FinCEN mengumumkan penalti $3.4 bilion terhadap Binance, yang terbesar dalam sejarahnya, dengan pemantauan lima tahun. Treasury menyatakan bahawa Binance telah beroperasi sebagai MSB yang tidak berdaftar, gagal menjalankan program AML yang berkesan dan gagal melaporkan lebih 100,000 transaksi mencurigakan yang dikaitkan dengan perkara seperti ransomware dan pasaran darknet. Penyelesaian itu diselaraskan dengan Department of Justice, CFTC (pelajaran 1.3.2) dan OFAC (pelajaran 1.3.5). Secara berasingan, menjalankan perniagaan penghantaran wang tanpa lesen boleh menjadi jenayah persekutuan di bawah 18 U.S.C. §1960.
  5. Persoalan yang paling sukar ialah di mana perisian berakhir dan penghantaran wang bermula. Pengasas Samourai Wallet, dompet yang berfokus pada privasi, Keonne Rodriguez dan William Hill, mengaku bersalah pada Julai 2025 atas pakatan untuk mengendalikan perniagaan penghantaran wang tanpa lesen; pada 6 November 2025, Rodriguez dijatuhi hukuman penjara lima tahun. Pada 2025, juri mensabitkan pembangun Tornado Cash Roman Storm atas pertuduhan pakatan yang sama tetapi tidak dapat bersetuju mengenai pertuduhan lain terhadapnya. Sama ada orang yang menulis perisian tanpa jagaan (non-custodial) ialah penghantar masih dipertikaikan, jadi rekod mahkamah terkini adalah penting.
  6. Bulatan perniagaan yang diliputi semakin berkembang. GENIUS Act, yang ditandatangani pada 18 Julai 2025, menyatakan bahawa pengeluar stablecoin pembayaran yang dibenarkan ialah institusi kewangan di bawah BSA dan mesti mampu menyekat, membekukan dan menolak transaksi yang melanggar undang-undang (pelajaran 1.2.5). Ia berkuat kuasa pada tarikh yang lebih awal antara 18 bulan selepas diluluskan atau 120 hari selepas peraturan akhir dikeluarkan. Satu semakan praktikal: cari nama undang-undang perniagaan kripto dalam MSB Registrant Search FinCEN. Penyenaraian hanya menunjukkan bahawa pendaftaran telah difailkan; ia bukan lesen atau penilaian keselamatan.

Fakta utama

  • Bank Secrecy Act, yang ditadbir oleh FinCEN, digubal pada 1970.
  • Panduan FinCEN FIN-2013-G001 bertarikh 18 Mac 2013 menyatakan bahawa pengguna bukan penghantar wang, tetapi penukar dan pentadbir mata wang maya boleh tukar adalah penghantar wang.
  • Perniagaan perkhidmatan wang mesti mendaftar dengan FinCEN dalam tempoh 180 hari selepas ditubuhkan.
  • Peraturan AS mewajibkan penghantaran dana sebanyak $3,000 atau lebih membawa maklumat tertentu tentang penghantar dan penerima.
  • Pada 21 November 2023, FinCEN mengumumkan penalti $3.4 bilion terhadap Binance, yang terbesar dalam sejarahnya.
  • GENIUS Act melayan pengeluar stablecoin pembayaran yang dibenarkan sebagai institusi kewangan bagi tujuan Bank Secrecy Act.

Latihan sembilan, enam, tiga, satu

9KumpulSenaraikan sehingga 9 perkhidmatan kripto yang anda gunakan atau pernah baca, seperti platform pertukaran (exchange), aplikasi dompet, kiosk, aplikasi pembayaran, jambatan (bridge), pencampur (mixer) atau pengeluar stablecoin (sesetengah senarai lebih pendek).
6KelompokkanSusun perkara itu kepada 6 kategori: platform pertukaran (exchange) berjagaan, perisian dompet jagaan sendiri, kiosk dan aplikasi pembayaran, pengeluar stablecoin, alat privasi atau pencampuran, dan perkhidmatan yang tidak dapat anda letakkan.
3SaringRingkaskan 6 kategori itu kepada 3 kumpulan: jelas perniagaan perkhidmatan wang (money services business) dengan kewajipan AML, perisian yang berkemungkinan bukan penghantar, dan perkhidmatan yang statusnya dipertikaikan.
1KristalkanTulis 1 ayat yang menerangkan, dengan perkataan anda sendiri, mengapa FinCEN melayan platform pertukaran (exchange) secara berbeza daripada orang yang hanya membeli dan memegang kripto.

Semakan fakta

Tarikh, angka dan dakwaan telah disemak berbanding dengan sumber yang diterbitkan yang disenaraikan di bawah.

Buka dalam akademi interaktif →

EN PT ES ZH JA KO RU DE FR