신탁법/레벨 II · 신탁이 필요한가?/2.3 사람 고르기/수업 7

수탁자가 실패할 때: 해임 및 구제방안

수탁자가 약속을 어길 때 어떤 일이 발생하며, 수익자는 이를 어떻게 해결할 수 있을까요?

교육 목적이며 법률 자문이 아닙니다. 신탁법은 국가와 주(州)마다 다르며, 적합한 구조는 개인의 상황에 따라 달라집니다. 서명하는 모든 문서는 거주지 자격을 갖춘 변호사가 작성하거나 검토해야 합니다.

가장 가벼운 길

법이 허용하는 범위에서 가장 저렴하고, 세금이 가장 적고, 가장 간단하며, 가장 사적인 방법을 우선순위대로 정리했습니다. 각 단계마다 근거가 되는 규정과 합법성을 유지하는 조건을 밝힙니다.

수탁자에게 현재 수익자가 일반적으로 최소한 연 1회 수령할 권리가 있는 보고서를 서면으로 요청하십시오(UTC §813). 비용이 들지 않으며, 이 질문을 해결하는 데 자주 도움이 됩니다. 주의: 수탁자가 거절하면 법원이 회계 보고를 명할 수 있습니다(§1001).
보호자나 수익자가 보유하는 해임 권한이 있는지 문서를 확인한 뒤, 법원 개입 없이 수탁자를 교체하십시오. 이해관계인들도 비사법적 합의(nonjudicial settlement agreement)로 조건을 합의할 수 있습니다(UTC §111). 주의: 해당 합의는 신탁의 중대한 목적에 위배되어서는 안 됩니다.
소송 전에 조정(mediation)을 시도하십시오: 법원보다 비용이 적게 들고 가족 관계를 보존할 가능성이 더 높습니다. 주의: 사기가 의심되는 경우에는 적합하지 않을 수 있으며, 당사자들이 서면으로 달리 합의하지 않는 한 협상 기간 중에도 시한은 계속 진행됩니다.
법원의 개입이 필요한 경우, UTC §706은 심각한 위반, 적합성 부족 또는 지속적인 실패 시 소송을 제기할 수 있도록 규정하고 있으며, §1001은 법원이 손해액을 추가로 부과하거나 급여를 줄이거나 거부할 수 있도록 허용합니다. 단, 모델 조항인 §1005에 따르면 적절히 공개된 보고서가 제출된 후 1년 이내에 가능하며, 그렇지 않은 경우에는 5년입니다(메인주의 경우 6년).

준비물신탁 문서 사본통일 신탁법의 제706조, 제1001조 및 제1005조(통일법위원회 웹사이트에서 무료로 제공됨), 또는 해당 주의 법률.현재 신탁에 포함된 모든 자산의 목록

호기심

‘심각한 위반’이라고 구체적으로 무엇을 말하는 건가요?
너무 늦어지기 전까지 얼마나 시간이 있을까요?
수탁자는 법정에 가지 않고도 교체될 수 있나요?

탐구

수탁자는 수익자를 위해 자산에 대한 법적 소유권을 가집니다. 수탁자가 의무를 이행하지 않을 경우, 통일 신탁법(UTC)을 채택하는 미국 주의 수익자들은 여러 가지 구제책을 갖추고 있습니다. 그 중 하나가 정보 제공입니다. UTC §813에 따르면, 현재 수익자들은 일반적으로 신탁 재산, 수입 내역, 지출 내역 및 수탁자의 보수를 보여주는 연간 보고서를 받을 권리가 있으며, UTC §1001에 따라 법원은 수탁자에게 결산을 하도록 명령할 수 있습니다. 결산이란 어떤 자금이 들어왔고, 어떤 자금이 나갔으며, 현재 신탁이 어떤 재산을 보유하고 있는지에 대한 상세한 기록입니다. 주마다 규정이 다르므로 반드시 해당 주의 법률을 확인해야 합니다.
자기거래(self-dealing)란 수탁자가 자신의 이익을 위해 신탁 재산을 처분하는 것을 말하며, 예를 들어 신탁된 토지를 자신에게 판매하는 경우가 이에 해당합니다. UTC §802에 따르면, 신탁 계약에서 그러한 거래가 허용되거나 법원의 승인을 받았거나, 수익자가 중요한 사실들을 알고 동의한 경우를 제외하고는 해당 거래로 인해 영향을 받은 수익자가 그 거래를 취소할 수 있습니다. 법원은 그러한 거래를 무효화하거나 수탁자에게 재산이나 그로 인한 이익을 반환하도록 명령할 수 있습니다. 수탁자의 배우자, 자녀, 형제자매 또는 부모와의 거래는 이해상충이 있다고 추정됩니다.
수탁자의 위반 행위로 인해 손실이 발생할 경우, 법원은 수탁자에게 그 손실을 개인적으로 배상하도록 명령할 수 있으며, 이를 보통 서차지(surcharge)라고 합니다(UTC §1001은 금전 지불이나 재산 반환을 통해 위반 행위를 시정하는 것에 대해 언급하고 있습니다). 투자 자산의 가치가 하락했다는 이유만으로 수탁자가 책임을 지는 것은 아니며, 중요한 것은 수탁자가 부주의하게 행동했는지 또는 신탁 계약 조건을 위반했는지입니다. 예를 들어, 다각화해야 할 의무에 반하여 정당한 이유 없이 거의 모든 자산을 하나의 위험한 자산에 투자한 수탁자는 그로 인한 손실에 대해 책임을 질 수 있습니다. 수탁자의 결정 기록은 핵심적인 증거가 됩니다.
수탁자에게는 보수가 지급되는 경우가 많습니다. UTC §1001에 따라, 법원은 신탁 위반에 대한 구제 수단으로 수탁자의 보수를 줄이거나 거부할 수 있습니다. 또한 수탁자를 정지시키거나, 특별한 신탁 관리인을 임명하여 신탁 재산을 인수하게 하거나, 금지 명령을 통해 예정된 위반을 막거나, 수탁자가 소홀히 한 의무를 이행하도록 명령할 수도 있습니다. 보수가 너무 높다고 생각된다면, 신탁 문서와 수탁자의 보수 체계에서 정한 금액과 비교해 보세요. 보수가 적절한지는 법원이 결정합니다.
해임은 가장 극단적인 조치입니다. UTC §706에 따라, 위탁자, 공동수탁자 또는 수익자는 법원에 수탁자의 해임을 요청할 수 있습니다. 해임 사유로는 심각한 신탁 위반, 공동수탁자들 간의 협력 부족으로 인해 관리가 현저히 저해되는 경우, 자격 미달이나 의지 부족 또는 효과적인 관리를 위한 지속적인 실패, 또는 사정의 중대한 변화나 모든 적격 수익자들의 요청이 있는 경우 등이 있으며, 이 경우 해임이 모든 수익자의 이익에 부합하고 적절한 후임자가 있을 때 가능합니다. 일부 신탁 문서에서는 지정된 사람이 법원 없이도 수탁자를 해임할 수 있도록 규정하고 있습니다. 법적 소송은 시간이 오래 걸리고 비용도 많이 듭니다.
청구에는 기한이 있습니다. 모델 UTC §1005에 따르면, 수익자에게 잠재적인 위반 사항과 기한이 적절히 공개된 보고서가 발송된 경우, 그들은 1년 이내에 소송을 제기할 수 있습니다. 그렇지 않은 경우에는 수탁자가 퇴임하거나 사망하거나, 수익자의 이익이 종료되거나, 신탁이 종료될 때 중 가장 먼저 발생하는 시점부터 5년 이내에 소송을 제기해야 합니다. 각 주마다 이 기간은 다르며, 예를 들어 메인주의 경우는 6년입니다. 중립적인 제3자가 당사자들이 합의에 도달하도록 돕는 조정(mediation)은 법정 소송보다 비용이 적게 드는 경우가 많으며 관계를 유지하는 데에도 도움이 되지만, 사기 혐의와 같은 모든 사건에 적합한 것은 아닙니다.

핵심 사실

통일 신탁법 제706조에 따라, 법원은 심각한 위반 행위, 공동수탁자의 비협력, 자격 미달 또는 지속적인 효과적인 관리 실패, 혹은 상황의 중대한 변화나 모든 적격 수익자들의 요청이 있을 경우 수탁자를 해임할 수 있습니다.
서차지(surcharge)란 법원이 신탁 위반으로 인한 손실에 대해 수탁자가 직접 배상하도록 명령하는 것을 의미합니다. 단순히 가치 하락만으로는 신탁 위반이 되지 않습니다.
통일 신탁법 제802조에 따라, 자기거래는 해당 거래로 인해 영향을 받은 수익자가 취소할 수 있으며, 단 신탁 계약에서 그것을 허용하거나 법원이 승인하거나 수익자가 동의한 경우는 예외입니다.
모델 통일 신탁법(Uniform Trust Code) 제1005조에 따라, 적절히 공개된 보고서가 작성된 후 1년 이내에 청구를 제기해야 하며, 그렇지 않은 경우 해당 사건이 발생한 후 5년 이내에 제기해야 합니다. 주마다 규정이 다르며(메인주의 경우 6년).
통일 신탁법 제1001조에 따라 법원은 수탁자에게 결산을 하도록 명령할 수 있으며, 제813조는 계약 조건이나 주법에 달리 규정되어 있지 않는 한 현재의 수익자들이 최소한 매년 한 번은 보고를 받을 권리가 있다고 규정하고 있습니다.
통일 신탁법 제1001조에 따라, 법원은 신탁 위반에 대한 구제 수단으로 수탁자의 보수를 줄이거나 거부할 수 있습니다.

연습 아홉, 여섯, 셋, 하나

9모으기직접 경험하거나 가족의 이야기, 혹은 상상한 예시 등을 통해, 신탁 관리인이 보고서 제출을 누락하거나, 잘못된 투자 결정을 내리거나, 자신에게 과도한 보수를 지급하거나, 질문에 답하지 않는 등 실패할 수 있는 9가지 방법을 나열해 보세요.

6묶기이 9가지 사례를 재정적 손실, 투명성 부족, 이해상충, 행정적 소홀, 대인관계 갈등, 법률 위반의 6개 카테고리로 분류하십시오.

3추리기6가지 범주를, 해결되지 않을 경우 수익자들에게 가장 큰 피해를 줄 수 있는 3가지 핵심 문제로 축소하십시오.

1결정화이 세 가지 문제 각각에 가장 적합한 이 수업의 해결책을 한 문장으로 써보세요.

팩트 체크

날짜, 수치 및 주장은 아래에 명시된 출처들을 통해 확인되었습니다.

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