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Trustrecht/Niveau II · Brauchen Sie einen?/2.3 Die richtigen Menschen wählen/Lektion 7

Wenn Trustees versagen: Abberufung und Rechtsbehelfe

Was passiert, wenn ein Trustee seine Zusagen bricht, und wie Begünstigte Abhilfe schaffen können

Bildung statt Rechtsberatung. Das Trustrecht variiert von Land zu Land und von Bundesstaat zu Bundesstaat; die richtige Struktur hängt von Ihrer persönlichen Situation ab. Alles, was Sie unterzeichnen, sollte von einem qualifizierten Anwalt an Ihrem Wohnsitz erstellt oder geprüft werden.

Der schlanke Weg

Der günstigste, steuerärmste, einfachste und diskreteste Weg, den das Recht erlaubt – das Beste zuerst. Jeder Schritt nennt die Regel, auf der er beruht, und die Bedingung, unter der er rechtmäßig bleibt.

  1. Fordern Sie den Trustee schriftlich zu dem Bericht auf, der den aktuellen Begünstigten in der Regel mindestens jährlich zusteht (UTC §813); das ist kostenlos und löst die Frage oft. Haken: Bei Verweigerung kann ein Gericht eine Rechnungslegung anordnen (§1001).
  2. Prüfen Sie die Urkunde auf ein Entfernungsrecht, das bei einem Protector oder den Begünstigten liegt, und ersetzen Sie dann den Trustee ohne Gericht; interessierte Personen können auch Bedingungen per außergerichtlicher Einigungsvereinbarung (nonjudicial settlement agreement) vereinbaren (UTC §111). Haken: Die Vereinbarung darf keinen wesentlichen Zweck verletzen.
  3. Versuchen Sie vor einer Klage eine Mediation: günstiger als das Gericht und eher geeignet, Familienbeziehungen zu erhalten. Haken: Bei vermuteter Betrug ist sie vielleicht nicht angemessen, und Fristen laufen während der Gespräche weiter, sofern die Parteien schriftlich nichts anderes vereinbaren.
  4. Wenn ein Gericht nötig ist, erlaubt UTC §706 die Entfernung wegen schwerer Pflichtverletzung, Ungeeignetheit oder anhaltendem Versagen, und §1001 lässt das Gericht Verluste aufrechnen (surcharge) oder die Vergütung kürzen oder verweigern. Haken: Das Modell-§1005 gibt ein Jahr nach einem hinreichend offenlegenden Bericht, andernfalls fünf Jahre (Maine: sechs).

MaterialienEine Kopie Ihrer TrusturkundeDer Uniform Trust Code, Sections 706, 1001 und 1005 (kostenlos auf der Website der Uniform Law Commission), oder die Fassung Ihres BundesstaatesEine Liste aller Vermögenswerte, die sich derzeit im Trust befinden

Neugier

  1. Was genau gilt als „schwere Pflichtverletzung“?
  2. Wie viel Zeit habe ich für eine Beschwerde, bevor es zu spät ist?
  3. Kann ein Trustee ohne Gerichtsverfahren ersetzt werden?

Erkunden

  1. Ein Trustee hält das rechtliche Eigentum an Vermögenswerten für die Begünstigten. Versagt ein Trustee, haben Begünstigte in US-Bundesstaaten, die dem Uniform Trust Code (UTC) folgen, mehrere Rechtsbehelfe. Einer ist Information: Nach UTC §813 haben derzeitige Begünstigte in der Regel Anspruch auf einen mindestens jährlichen Bericht über das Trustvermögen, die Einnahmen, die Zahlungen und die Vergütung des Trustees, und nach UTC §1001 kann ein Gericht einen Trustee zur Rechnungslegung verpflichten. Eine Rechnungslegung (accounting) ist eine detaillierte Aufstellung darüber, was eingegangen ist, was ausgegeben wurde und was der Trust jetzt hält. Die Bundesstaaten unterscheiden sich, prüfen Sie daher Ihr eigenes Gesetz.
  2. Ein Insichgeschäft (self-dealing) liegt vor, wenn ein Trustee mit Trustvermögen zu seinem eigenen Vorteil verfährt, etwa indem er Grundbesitz des Trusts an sich selbst verkauft. Nach UTC §802 ist ein solches Geschäft für einen betroffenen Begünstigten anfechtbar, es sei denn, beispielsweise die Trustbestimmungen haben es gestattet, ein Gericht hat es genehmigt oder der Begünstigte hat nach Aufklärung über die wesentlichen Tatsachen zugestimmt. Ein Gericht kann es aufheben oder den Trustee verpflichten, das Vermögen oder den Gewinn herauszugeben. Bei Geschäften mit Ehepartner, Kindern, Geschwistern oder Eltern des Trustees wird ein Interessenkonflikt vermutet.
  3. Verursacht eine Pflichtverletzung des Trustees einen Verlust, kann ein Gericht den Trustee verpflichten, ihn persönlich zu ersetzen, oft Surcharge genannt (UTC §1001 spricht davon, eine Pflichtverletzung durch Zahlung von Geld oder Rückgabe von Vermögen auszugleichen). Ein Trustee haftet nicht schon deshalb, weil Anlagen an Wert verloren haben; entscheidend ist, ob er unvorsichtig gehandelt oder die Trustbestimmungen verletzt hat. So kann zum Beispiel ein Trustee, der ohne guten Grund und entgegen der Pflicht zur Diversifizierung fast alles in einem einzigen riskanten Vermögenswert belässt, für den daraus entstehenden Verlust haften. Aufzeichnungen über die Entscheidungen des Trustees sind wichtige Beweismittel.
  4. Trustees werden oft vergütet. Nach UTC §1001 kann ein Gericht die Vergütung eines Trustees als Rechtsbehelf bei einer Pflichtverletzung (breach of trust) kürzen oder versagen. Es kann den Trustee auch suspendieren, einen besonderen Fiduziar (special fiduciary) bestellen, der das Trustvermögen übernimmt, eine drohende Pflichtverletzung durch eine einstweilige Verfügung (injunction) unterbinden oder den Trustee verpflichten, vernachlässigte Pflichten zu erfüllen. Halten Sie die Gebühren für zu hoch, vergleichen Sie sie mit dem, was die Trusturkunde und die Gebührenordnung des Trustees erlauben; ob die Vergütung angemessen ist, entscheidet ein Gericht.
  5. Die Abberufung ist der drastischste Schritt. Nach UTC §706 können der Treugeber, ein Mit-Trustee oder ein Begünstigter bei Gericht die Abberufung eines Trustees beantragen. Gründe sind eine schwere Pflichtverletzung; mangelnde Zusammenarbeit unter Mit-Trustees, die die Verwaltung erheblich beeinträchtigt; Ungeeignetheit, Unwilligkeit oder anhaltendes Versagen bei der wirksamen Verwaltung; oder eine wesentliche Änderung der Umstände bzw. ein Antrag aller qualifizierten Begünstigten, sofern die Abberufung allen Begünstigten dient und ein geeigneter Nachfolger verfügbar ist. Manche Trusturkunden erlauben es auch einer benannten Person, einen Trustee ohne Gericht abzuberufen. Gerichtsverfahren können langwierig und teuer sein.
  6. Ansprüche unterliegen Fristen. Nach dem Modellgesetz UTC §1005 hat ein Begünstigter, dem ein Bericht übersandt wurde, der eine mögliche Pflichtverletzung und die Frist angemessen offenlegte, ein Jahr Zeit für eine Klage. Andernfalls beträgt die Frist fünf Jahre ab dem Ausscheiden oder Tod des Trustees, dem Ende der Berechtigung des Begünstigten oder dem Ende des Trusts, je nachdem, was zuerst eintritt. Die Bundesstaaten ändern diese Fristen; Maine etwa sieht sechs Jahre vor. Mediation, bei der eine neutrale Person den Parteien hilft, eine Einigung zu erzielen, ist oft günstiger als ein Gericht und kann Beziehungen erhalten, eignet sich aber möglicherweise nicht für jeden Fall, etwa bei Verdacht auf Betrug.

Kernfakten

  • Nach §706 des Uniform Trust Code kann ein Gericht einen Trustee abberufen wegen schwerer Pflichtverletzung, mangelnder Zusammenarbeit unter Mit-Trustees, Ungeeignetheit oder anhaltenden Versagens bei der wirksamen Verwaltung oder wegen einer wesentlichen Änderung der Umstände bzw. auf Antrag aller qualifizierten Begünstigten.
  • Surcharge bedeutet, dass ein Gericht einen Trustee verpflichtet, für durch eine Pflichtverletzung verursachte Verluste persönlich aufzukommen; ein bloßer Wertverlust ist keine Pflichtverletzung.
  • Nach §802 des Uniform Trust Code ist ein Insichgeschäft für einen betroffenen Begünstigten anfechtbar, es sei denn, beispielsweise die Trustbestimmungen haben es gestattet, ein Gericht hat es genehmigt oder der Begünstigte hat zugestimmt.
  • Nach §1005 des Modellgesetzes Uniform Trust Code muss ein Anspruch innerhalb eines Jahres nach einem hinreichend offenlegenden Bericht geltend gemacht werden, andernfalls innerhalb von fünf Jahren nach bestimmten Ereignissen; die Bundesstaaten unterscheiden sich (Maine: sechs Jahre).
  • Nach §1001 des Uniform Trust Code kann ein Gericht einen Trustee zur Rechnungslegung verpflichten; §813 gibt derzeitigen Begünstigten Anspruch auf einen mindestens jährlichen Bericht, sofern die Bestimmungen oder das Recht des Bundesstaates nichts anderes vorsehen.
  • Nach §1001 des Uniform Trust Code kann ein Gericht die Vergütung eines Trustees als Rechtsbehelf bei einer Pflichtverletzung (breach of trust) kürzen oder versagen.

Übung neun, sechs, drei, eins

9SammelnNennen Sie bis zu 9 Arten, wie ein Trustee versagen könnte, ob aus eigener Erfahrung, einer Familiengeschichte oder ausgedachten Beispielen, etwa fehlende Berichte, schlechte Anlageentscheidungen, eine überhöhte Vergütung an sich selbst oder unbeantwortete Fragen.
6GruppierenOrdnen Sie diese 9 Fälle in 6 Kategorien ein: finanzieller Verlust, mangelnde Transparenz, Interessenkonflikt, Versäumnisse in der Verwaltung, zwischenmenschliche Reibungen und Rechtsverstöße.
3VerdichtenReduzieren Sie die 6 Kategorien auf 3 zentrale Probleme, die den Begünstigten am meisten schaden würden, wenn sie ungelöst blieben.
1KristallisierenSchreiben Sie 1 Satz, der jedem dieser 3 Probleme den Rechtsbehelf aus dieser Lektion zuordnet, der am besten passt.

Faktcheck

Datumsangaben, Zahlen und Behauptungen wurden mit den unten aufgeführten veröffentlichten Quellen abgeglichen.

In der interaktiven Akademie öffnen →

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