MSTR Cat

Hukum Amanah/Tahap II · Adakah anda perlukan?/2.2 Apa kosnya/Pelajaran 5

Kesilapan murah yang menjadi mahal

Mengapa kecuaian kecil dalam penubuhan amanah boleh mencetuskan probet, cukai atau pertikaian undang-undang

Pendidikan, bukan nasihat undang-undang. Hukum amanah berbeza dari negara ke negara dan negeri ke negeri, dan struktur yang betul bergantung kepada situasi anda. Apa sahaja yang anda tandatangani hendaklah dilakar atau semak semula oleh peguam berkelayakan di tempat anda tinggal.

Laluan paling ringan

Laluan paling murah, paling rendah cukai, paling mudah dan paling peribadi yang dibenarkan undang-undang, bermula dengan yang terbaik. Setiap langkah menyatakan peraturan yang menjadi asasnya dan syarat yang mengekalkannya sah.

  1. Dana amanah pada hari anda menandatanganinya: ubah nama akaun menggunakan borang percuma institusi tersebut, daftarkan akta pemindahan hartanya, atau namakan amanah sebagai penerima POD/TOD sebagai langkah pengaman. Perhatian: aset yang masih atas nama anda sendiri tetap akan melalui proses probet, walaupun anda mempunyai wasiat pelimpahan (pour-over will).
  2. Kemas kini setiap penamaan benefisiari selepas perceraian secara peribadi: bagi rancangan majikan di bawah ERISA, dokumen rancangan tersebut mengawal ke atas undang-undang pembatalan-demi-perceraian negeri (Egelhoff v. Egelhoff, 2001). Perhatian: bekas pasangan yang masih tersenarai dalam borang mungkin tetap akan dibayar.
  3. Jangan sekali-kali meninggalkan wang secara terus kepada seorang kanak-kanak: namakan penjaga di bawah Akta Pemindahan Seragam kepada Kanak-Kanak (Uniform Transfers to Minors Act) atau sebahagian amanah, berbanding mengambil risiko pengangkatan penjaga atau pengurus yang dilantik oleh mahkamah. Perhatian: penjagaan berakhir pada umur yang ditetapkan oleh negeri tersebut dan kanak-kanak itu kemudian akan menerima wang secara terus.
  4. Namakan seorang pemegang amanah pengganti dan seorang lagi sebagai sandaran dalam dokumen, percuma ketika penyediaan. Perhatian: jika tidak, UTC §704 memerlukan persetujuan sebulat suara daripada semua benefisiari berkelayakan, dan satu orang yang enggan bersetuju akan menghantar pelantikan tersebut ke mahkamah atas kos amanah.
  5. Kekalkan akaun amanah dan rekod berasingan (UTC §810), dan semak rancangan anda selepas berpindah negeri. Perhatian: California menganggap sebahagian harta yang diperoleh semasa berkahwin dan tinggal di tempat lain sebagai harta komuniti separa (quasi-community property) pada waktu kematian (Probate Code §66).

BahanSalinan dokumen amanah dan wasiat semasa andaMaklumat hubungan institusi kewangan anda (bank/firma broker)Senarai semua aset yang kini atas nama anda berbanding atas nama amanah

Ingin tahu

  1. Apa yang akan berlaku jika saya menandatangani amanah tetapi tidak pernah memindahkan rumah atau akaun bank saya ke dalamnya?
  2. Mengapa meninggalkan wang terus kepada anak saya yang berumur 10 tahun boleh membawa kepada pelantikan oleh mahkamah dan bukannya sekadar memberikan wang itu kepadanya?
  3. Jika saya berpindah negeri, adakah amanah lama saya secara automatik mengikut saya ke peraturan negeri yang baharu?

Teroka

  1. Amanah hidup hanya mengelakkan probet bagi aset yang benar-benar dipindahkan ke dalamnya. Jika anda menandatangani dokumen itu tetapi membiarkan rumah atau akaun bank anda atas nama anda sendiri, aset itu ‘tidak dibiayai’ dan mungkin masih melalui probet apabila anda meninggal dunia. Wasiat pour-over boleh memindahkan baki aset ke dalam amanah, tetapi aset itu masih melalui probet terlebih dahulu. Untuk menyemak, bandingkan surat ikatan dan penyata akaun anda dengan amanah: aset yang dibiayai biasanya dinamakan atas nama pemegang amanah sebagai pemegang amanah, contohnya ‘Jane Smith, trustee of the Smith Family Trust’.
  2. Penamaan benefisiari bagi insurans hayat, akaun persaraan dan akaun dibayar selepas kematian (payable-on-death) pada umumnya menentukan siapa yang menerima wang itu, walau apa pun yang dinyatakan dalam wasiat atau amanah anda. Jika anda menamakan bekas pasangan bertahun-tahun dahulu dan tidak pernah mengubahnya, bekas pasangan itu mungkin masih dibayar. Banyak negeri AS mempunyai undang-undang yang membatalkan penamaan bekas pasangan apabila bercerai, tetapi bagi pelan majikan yang ditadbir oleh undang-undang persekutuan ERISA, US Supreme Court memutuskan dalam Egelhoff v. Egelhoff (2001) bahawa dokumen pelan yang menentukan. Jika benefisiari yang dinamakan telah meninggal dunia, syarat akaun itu sendiri menentukan siapa yang mendapat wang itu, selalunya benefisiari sandaran atau harta pusaka anda.
  3. Kanak-kanak tidak boleh mengurus harta di sisi undang-undang. Jika wasiat, polisi insurans atau akaun meninggalkan wang secara mutlak kepada kanak-kanak bawah umur, mahkamah mungkin terpaksa melantik penjaga atau konservator harta kanak-kanak itu untuk mengurusnya sehingga dewasa (18 tahun di kebanyakan negeri AS), dengan pemfailan mahkamah, kos dan penyeliaan sepanjang tempoh itu. Menamakan kanak-kanak sebagai benefisiari amanah tidak menyebabkan perkara ini, kerana pemegang amanah mengurus bahagian kanak-kanak itu. Meninggalkan bahagian kanak-kanak dalam amanah, atau kepada kustodian di bawah undang-undang negeri tentang pemindahan kepada kanak-kanak bawah umur, ialah cara lazim orang mengelakkan pelantikan oleh mahkamah.
  4. Setiap amanah memerlukan pemegang amanah pengganti sekiranya pemegang amanah semasa meninggal dunia, meletak jawatan atau tidak lagi dapat berkhidmat. Jika tiada yang dinamakan dan tiada pemegang amanah bersama yang tinggal, amanah itu tidak sekadar gagal. Di negeri-negeri yang mengikut Uniform Trust Code (§704), benefisiari layak boleh mengisi kekosongan itu melalui persetujuan sebulat suara; jika mereka tidak dapat bersetuju, mahkamah melantik pemegang amanah. Persetujuan boleh gagal dalam keluarga yang berpecah, dan pelantikan oleh mahkamah menambah masa dan kos guaman sebelum sesiapa dapat mengurus atau mengagihkan aset. Semak sama ada dokumen anda menamakan pengganti dan sandaran.
  5. Pemegang amanah mesti menyimpan harta amanah berasingan daripada hartanya sendiri; di bawah Uniform Trust Code (§810) ini ialah kewajipan asas. Percampuran harta, seperti membayar bil peribadi daripada akaun amanah atau mendepositkan pendapatan peribadi ke dalamnya, menyukarkan untuk menunjukkan aset mana milik amanah. Ini boleh mengundang pertikaian dengan benefisiari atau pemiutang dan boleh mendedahkan pemegang amanah kepada tuntutan pelanggaran amanah. Bagi amanah boleh batal di mana anda ialah pemegang amanah bagi diri sendiri, risiko utamanya ialah kekeliruan tentang apa yang sebenarnya telah dibiayai. Akaun berasingan dan rekod yang jelas mencegah kebanyakan masalah ini.
  6. Dokumen buat sendiri mungkin terlepas formaliti negeri. Contohnya, wasiat pour-over mesti ditandatangani dan disaksikan mengikut peraturan wasiat negeri anda, dan surat ikatan yang memindahkan rumah ke dalam amanah mesti mengikut peraturan perekodan tempatan. Perkahwinan, perceraian, anak baharu atau perpindahan ke negeri lain juga boleh menjadikan pelan lapuk. Perpindahan tidak membatalkan amanah secara automatik: di negeri-negeri Uniform Trust Code (§403), amanah yang diwujudkan secara sah di tempat ia ditandatangani atau di tempat pengamanah tinggal pada umumnya diiktiraf. Tetapi peraturan harta boleh berbeza. California, contohnya, menganggap sesetengah harta yang diperoleh oleh orang yang berkahwin semasa tinggal di tempat lain sebagai ‘quasi-community property’ apabila berlaku kematian.

Fakta utama

  • Amanah hidup hanya mengelakkan probet bagi aset yang benar-benar dipindahkan ke dalamnya; aset yang tidak dibiayai masih melalui probet.
  • Penamaan benefisiari bagi akaun insurans dan persaraan mengatasi arahan dalam wasiat atau dokumen amanah.
  • Meninggalkan harta secara mutlak kepada kanak-kanak bawah umur, di luar amanah atau akaun pemindahan kepada kanak-kanak bawah umur, boleh memerlukan penjaga atau konservator yang dilantik mahkamah untuk mengurusnya sehingga dewasa.
  • Jika tiada pemegang amanah pengganti dinamakan, UTC §704 membenarkan benefisiari layak bersetuju sebulat suara untuk melantik seorang; jika tidak, mahkamah melantik pemegang amanah, menambah kos dan kelewatan.
  • Di bawah UTC §810, pemegang amanah mesti menyimpan harta amanah berasingan daripada hartanya sendiri; percampuran harta menyukarkan pengenalpastian aset amanah dan boleh menjadi pelanggaran amanah.
  • California Probate Code §66 menganggap sesetengah harta yang diperoleh oleh orang yang berkahwin semasa berdomisil di tempat lain sebagai ‘quasi-community property’ apabila berlaku kematian, jadi perpindahan boleh mengubah klasifikasi harta.

Latihan sembilan, enam, tiga, satu

9KumpulKumpulkan 9 contoh khusus di mana dokumen kewangan semasa anda (wasiat, amanah, polisi insurans) mungkin bercanggah antara satu sama lain atau dengan keadaan hidup anda (contohnya, bekas pasangan yang masih dinamakan dalam polisi).
6KelompokkanSusun 9 contoh tersebut ke dalam 6 kategori: aset yang tidak dibiayai, benefisiari yang sudah lapuk, isu kanak-kanak bawah umur, pemegang amanah yang tiada, risiko percampuran harta, dan ketidakpadanan bidang kuasa.
3SaringKurangkan 6 kategori tersebut kepada 3 bidang kelemahan teras di mana susunan semasa anda paling mungkin gagal atau menelan kos tambahan.
1KristalkanTulis 1 ayat yang merumuskan satu perubahan yang paling besar kesannya dalam mencegah kesilapan mahal dalam pelan harta pusaka anda.

Semakan fakta

Tarikh, angka dan dakwaan telah disemak berbanding dengan sumber yang diterbitkan yang disenaraikan di bawah.

Buka dalam akademi interaktif →

EN PT ES ZH JA KO RU DE FR