Direito dos Trusts/Nível IV · Trusts que cuidam/4.2 Velhice e cuidados de longa duração/Lição 5

Proteger a casa da família

Como o Medicaid dos EUA trata a casa familiar durante a vida, quando uma penhora ou recuperação do espólio pode alcançá-la, e quais transferências da casa estão isentas.

É educação, não aconselhamento jurídico. O direito dos trusts varia de país para país e de estado para estado, e a estrutura adequada depende da sua situação. Qualquer documento que você assine deve ser elaborado ou revisado por um advogado habilitado na sua região.

O caminho enxuto

A rota mais barata, com menos impostos, mais simples e mais privada que a lei permite, da melhor para a pior. Cada passo indica a regra em que se apoia e a condição que o mantém dentro da lei.

A residência habitual normalmente não é computada enquanto o requerente, o cônjuge ou um dependente nela resida ou haja intenção de retorno, mas os limites de patrimônio imobiliário para 2026 variam de US$ 752.000 a US$ 1.130.000 conforme o estado, salvo se um cônjuge ou uma criança menor de 21 anos, cega ou com deficiência nela residir.
A transferência da residência para um cônjuge, uma criança menor de 21 anos ou cega ou com deficiência, um irmão corresidente há um ano ou um filho cuidador residente há dois anos não incorre em penalidade de período de carência; o destinatário assume a base tributária do doador, perdendo o ajuste de base na morte.
A recuperação pelo patrimônio aguarda até que um cônjuge sobrevivente faleça e enquanto uma criança menor de 21 anos, cega ou com deficiência sobreviver. Caso um estado recupere apenas de espólios sujeitos a inventário, uma escritura com cláusula de transferência em caso de morte pode manter a residência fora do espólio; os estados podem ampliar a definição de patrimônio.
Nenhum ônus do Medicaid pode ser constituído sobre a residência enquanto um cônjuge, uma criança menor de 21 anos ou cega ou com deficiência, ou um irmão corresidente há um ano nela resida legalmente; todo estado deve também oferecer uma isenção por dificuldade excessiva.
A venda pode se qualificar para a exclusão do §121 do IRC de US$ 250.000 para solteiros ou US$ 500.000 em regime de comunhão, caso o imóvel tenha sido propriedade e residência por dois dos últimos cinco anos; a ressalva é que os recursos em dinheiro tornam-se ativos computáveis para o Medicaid.

MateriaisInformações da agência estadual de Medicaid sobre a casa, os limites do valor líquido da casa e a recuperação do espólioO título da casa, mostrando em nome de quem estáUma lista de quem mora na casa e há quanto tempo, como cônjuge, filhos ou irmãos

Curiosidade

O que acontece com a minha casa se eu precisar de cuidados de enfermagem e me qualificar para o Medicaid?
O estado pode recuperar o custo dos cuidados da casa após minha morte?
Posso dar a casa para um membro da família sem penalidade?

Explorar

Nos Estados Unidos, o Medicaid para cuidados de longo prazo tem um limite de recursos estabelecido por cada estado; muitos seguem o valor de $2.000 do SSI para um indivíduo, e um cônjuge que mora em casa pode manter mais recursos de acordo com as regras relativas ao empobrecimento do cônjuge. A casa geralmente não é considerada enquanto o solicitante ou certos parentes vivem nela, ou enquanto o solicitante pretende retornar, dependendo das regras do estado. Portanto, as questões sobre a casa dizem respeito menos ao teste de recursos e mais aos limites de equidade, penhoras, transferências e recuperação após a morte.
Existe um teto para o valor do patrimônio imobiliário. De acordo com o 42 U.S.C. §1396p(f), uma pessoa cujo patrimônio imobiliário ultrapassar esse limite não poderá obter assistência Medicaid para cuidados em asilos ou outros tipos de cuidados de longo prazo, a menos que um cônjuge ou um filho com menos de 21 anos, ou que seja cego ou deficiente, more lá. Cada estado define um limite entre o mínimo e o máximo federais, que aumentam com a inflação: o CMS estabelece valores de $730.000 e $1.097.000 para 2025, e $752.000 e $1.130.000 para 2026. A partir de 1º de janeiro de 2028, a Lei Pública 119-21 (julho de 2025) estabelece um teto máximo de $1.000.000 para imóveis que não estejam localizados em terras agrícolas.
A lei federal limita as penhoras durante a vida da pessoa. De acordo com o §1396p(a), um estado só pode impor uma penhora sobre a casa de uma pessoa que está em asilo ou outra instituição se, após notificação e audiência, decidir que não se pode razoavelmente esperar que essa pessoa volte para casa. Não é permitida nenhuma penhora enquanto um cônjuge, um filho menor de 21 anos ou cego ou com deficiência, ou um irmão com participação no patrimônio que morou lá por pelo menos um ano antes da admissão da pessoa em questão viver legalmente na casa. Qualquer penhora desse tipo termina se a pessoa for liberada e voltar para casa.
Após a morte, aplica-se a recuperação do espólio. A Lei de Conciliação Orçamentária de 1993 tornou isso obrigatório: segundo o §1396p(b), um estado deve buscar recuperar do espólio de uma pessoa com 55 anos ou mais o que pagou por serviços em instituições de cuidados, serviços domiciliares e comunitários, bem como por serviços hospitalares e medicamentos sob prescrição relacionados, podendo optar por recuperar ainda mais. A recuperação só pode ocorrer após a morte do cônjuge sobrevivente, e não enquanto houver um filho menor de 21 anos, cego ou com deficiência sobrevivente. Os estados também devem oferecer isenção em casos de dificuldade excessiva.
O que é considerado “espólio” é importante para os trusts. No mínimo, os estados recuperam os ativos que passam pelo inventário judicial (probate). De acordo com o §1396p(b)(4)(B), um estado também pode optar por alcançar ativos que não passam pelo inventário judicial (probate), inclusive aqueles relacionados a propriedades em regime de copropriedade, direitos de uso vitalício ou trusts em vida; portanto, nesses estados, um trust em vida revogável por si só não impede que a casa seja recuperada. Além disso, algumas transferências da casa durante a vida do proprietário estão isentas da penalidade prevista no §1396p(c)(2)(A), como as feitas para cônjuge ou filho responsável pelo cuidado (lição 4.2.3).
Os trusts de residência pessoal qualificados (QPRTs) são uma ferramenta federal para o imposto sobre heranças, prevista no §2702 do IRC, e não fazem parte dos recursos oferecidos pelo Medicaid; a lição 5.2.4 aborda esse assunto. No caso do Medicaid, o que acontece com uma casa depende de quem mora nela, do limite estabelecido pelo estado para bens imóveis, da definição de “espólio” por parte do estado e de como a propriedade está registrada. As famílias geralmente recorrem a um advogado especializado em direito dos idosos ou a um conselheiro de benefícios, e a agência estadual responsável pelo Medicaid pode esclarecer suas regras para a recuperação do espólio e as isenções em casos de dificuldades. Esta lição descreve as regras; ela não sugere o que fazer com uma propriedade específica.

Fatos-chave

De acordo com o 42 U.S.C. §1396p(f), um patrimônio imobiliário acima do limite estabelecido pelo estado impede o acesso ao Medicaid para cuidados de longo prazo, a menos que um cônjuge ou um filho menor de 21 anos, ou deficiente visual ou com deficiência, more lá.
O CMS estabelece limites para o valor do imóvel como garantia de $730.000 a $1.097.000 para 2025 e $752.000 a $1.130.000 para 2026; a partir de 2028, o limite máximo será de $1.000.000 para imóveis não agrícolas.
De acordo com o §1396p(a)(2), nenhuma penhora pode ser imposta à residência enquanto um cônjuge, uma criança menor de 21 anos ou cega ou com deficiência, ou um irmão qualificado que tenha participação no patrimônio viver lá legalmente.
A Lei de Conciliação Orçamentária de 1993 tornou obrigatória a recuperação de recursos para cuidados de longo prazo pagos a pessoas com 55 anos ou mais.
A recuperação deve esperar até após a morte do cônjuge sobrevivente e não pode ocorrer enquanto houver um filho sobrevivente com menos de 21 anos ou que seja cego ou deficiente.
De acordo com o §1396p(b)(4)(B), os estados podem definir que o espólio inclua bens não sujeitos a inventário judicial (probate), como propriedades em regime de copropriedade e bens sob gestão fiduciária durante a vida do proprietário.

Exercício nove, seis, três, um

9ReunirListe até 9 fatos sobre a casa (algumas famílias têm menos), como o nome de quem consta no título de propriedade, quem mora lá e há quanto tempo, se há hipoteca, um valor aproximado e seu estado.

6AgruparClassifique-os em 6 categorias: propriedade e título, pessoas que moram na casa, idades e deficiências dos parentes, valor e dívidas, regras estaduais e fatos sobre os quais você não tem certeza.

3DestilarReduza as 6 categorias para 3 perguntas: se a residência é contabilizada durante a vida, se uma penhora pode ser aplicada e se a recuperação do espólio pode alcançá-la após a morte.

1CristalizarEscreva uma frase indicando o fato sobre a residência que mais afeta a forma como o Medicaid a trataria, e a quem você pediria para confirmá-lo.

Verificação de fatos

Datas, números e afirmações verificados com as fontes publicadas listadas abaixo.

Abrir na academia interativa →

EN ES ZH JA KO RU DE FR MS