Direito dos Trusts/Nível IV · Trusts que cuidam/4.2 Velhice e cuidados de longa duração/Lição 4

Trusts de renda (trusts Miller)

Como um trust de renda qualificada permite que uma pessoa com renda acima do limite do estado se qualifique para os cuidados de longo prazo do Medicaid, e o que ele não faz.

É educação, não aconselhamento jurídico. O direito dos trusts varia de país para país e de estado para estado, e a estrutura adequada depende da sua situação. Qualquer documento que você assine deve ser elaborado ou revisado por um advogado habilitado na sua região.

O caminho enxuto

A rota mais barata, com menos impostos, mais simples e mais privada que a lei permite, da melhor para a pior. Cada passo indica a regra em que se apoia e a condição que o mantém dentro da lei.

Verifique primeiro se um trust é necessário: apenas os estados com limite de renda exigem um. O máximo federal para 2026 é de $2,982 por mês (300% da taxa SSI de $994); estados com programas de necessidade médica permitem que a renda excedente seja gasta em cuidados em vez disso.
Solicite à agência estadual do Medicaid os requisitos para seu trust de renda qualificado; onde fornecer um formulário, o uso deste evita taxas de elaboração. O trust nos termos da 42 U.S.C. §1396p(d)(4)(B) pode conter apenas renda, nunca poupança ou propriedade.
Abra uma conta separada e deposite a renda acima do limite todos os meses; um depósito perdido ou pagamento que o estado não permita pode custar a elegibilidade para aquele mês.
Para um requerente casado, as regras de 2026 permitem que a renda passe ao cônjuge em casa: pelo menos $2,643.75 por mês (a partir de 1º de julho de 2025), até $4,066.50, conforme o estado permitir.
O que restar na morte reembolsa o estado até o valor pago pelo Medicaid, portanto um trust de renda qualificado nunca transfere dinheiro a herdeiros; pagar mensalmente conforme as regras do estado determinam mantém o saldo próximo de zero.

MateriaisUma lista de todas as fontes de renda mensal e seus valores brutos, como Seguro Social e pensõesO limite de renda da agência estadual do Medicaid para cuidados de longo prazo e se é necessário um trust de renda qualificadaAs regras do seu estado ou o modelo de formulário para trusts de renda qualificada, se houver um disponível

Curiosidade

Meu estado tem um teto de renda para os cuidados em asilos do Medicaid?
O que acontece com o dinheiro restante no trust quando eu falecer?
Posso usar esse trust para proteger outros bens, como minha casa ou economias?

Explorar

Nos Estados Unidos, alguns estados utilizam um limite de renda para o Medicaid de cuidados de longo prazo: uma pessoa cuja renda mensal ultrapassa esse limite não pode se qualificar naquele grupo, independentemente da quantia que possua em bens. A lei federal permite que esse limite de renda especial seja de até 300% da taxa do benefício federal SSI; o CMS estabelece esse valor em $2.901 por mês para 2025 e $2.982 para 2026, e os estados podem fixá-lo em um valor menor. Assim, alguém cuja pensão e Seguro Social somam um pouco mais que o limite pode não se qualificar, mesmo que os custos com seus cuidados sejam muito maiores do que sua renda.
O trust de renda qualificada (QIT), frequentemente chamado de trust Miller em referência ao caso de 1990 no Colorado, Miller v. Ibarra, resolve essa lacuna. O Congresso o incluiu na legislação federal em 1993 como 42 U.S.C. §1396p(d)(4)(B), que corresponde à seção 1917(d)(4)(B) da Lei de Seguro Social. O trust pode ser composto apenas por pensões, Seguro Social e outras rendas da pessoa, além das rendas acumuladas nele. A cada mês, a renda, ou a parte que excede o limite, é depositada na conta do trust, e as rendas colocadas em um trust qualificado geralmente não são contabilizadas no cálculo desse limite.
O dinheiro no trust não é economizado para a família. O trustee o distribui mensalmente, de acordo com as regras estatais, geralmente para cobrir a parte da pessoa referente aos custos de cuidados, após descontos permitidos pelo estado, como um pequeno valor para necessidades pessoais e, em alguns casos, um auxílio para cônjuge que vive em casa. Portanto, um QIT altera a forma como a renda é considerada para fins de elegibilidade; normalmente, não permite que a pessoa mantenha mais desse dinheiro. Um trustee que deixar de fazer os depósitos ou efetuar pagamentos não permitidos pelo estado pode colocar em risco a elegibilidade.
A lei exige o ressarcimento. De acordo com o §1396p(d)(4)(B)(ii), o estado deve receber todos os valores remanescentes no trust quando a pessoa falece, até o total da assistência médica que foi paga por ela. Isso corresponde ao ressarcimento nos trusts para necessidades especiais de primeira parte, conforme o §1396p(d)(4)(A) (lição 4.1.5), embora um QIT geralmente contenha pouco valor no momento da morte, pois a renda é transferida por meio dele a cada mês. Um QIT não é uma forma de transmitir dinheiro aos herdeiros.
Um QIT não resolve um problema de ativos. Ele pode conter apenas renda, portanto economias, uma casa ou investimentos não podem ser nele depositados, e a pessoa ainda precisa cumprir o limite de recursos estabelecido pelo estado e as regras de transferência de ativos (lição 4.2.3). As famílias às vezes acham que qualquer “trust do Medicaid” protege tudo; um QIT não faz isso. Além disso, ele também não resolve a questão da recuperação dos bens do falecido a partir de seus outros ativos, o que é abordado na lição 4.2.5.
A relevância de um QIT depende do estado. De acordo com o §1396p(d)(4)(B)(iii), a exceção se aplica aos estados que cobrem pessoas dentro do limite de renda especial para cuidados em asilos, mas não cobrem serviços de instituições de cuidados através de um programa para pessoas em situação de necessidade médica. Os estados com programa para pessoas em situação de necessidade médica permitem que pessoas com renda mais alta se qualifiquem desde que gastem parte de sua renda com os cuidados necessários. Os estados que utilizam limites de renda mudam ao longo do tempo, portanto as famílias geralmente devem consultar a agência estadual responsável pelo Medicaid, um advogado especializado em direito dos idosos ou um conselheiro de benefícios.

Fatos-chave

Um trust de renda qualificada (trust Miller) é autorizado pelo 42 U.S.C. §1396p(d)(4)(B), que corresponde à seção 1917(d)(4)(B) da Lei de Seguro Social.
Pode incluir apenas a pensão, o Seguro Social e outras rendas da pessoa, além das rendas acumuladas; economias e bens não podem ser incluídos.
O CMS estabelece o teto de renda de 300% em US$ 2.901 por mês em 2025 e US$ 2.982 em 2026; os estados podem definir um limite menor.
Com a morte da pessoa, o estado recebe o que resta no trust, até o valor total do Medicaid que pagou por ela.
A renda do trust geralmente ainda é utilizada para cobrir os custos de cuidados, de acordo com as regras estaduais; o trust afeta a elegibilidade, não quem acaba recebendo a renda.
A exceção (d)(4)(B) aplica-se apenas nos estados que utilizam o limite de renda especial e não cobrem os cuidados em instituições de enfermagem por meio de um programa para pessoas com necessidades médicas.

Exercício nove, seis, três, um

9ReunirListe até 9 fontes de renda mensal da pessoa (algumas pessoas têm menos), como Seguro Social, pensões, anuidades, renda de aluguel ou juros, com o valor bruto de cada uma.

6AgruparClassifique-os em 6 categorias: Seguro Social, pensões, outros pagamentos regulares, renda de investimentos, renda irregular e valores sobre os quais você não tem certeza.

3DestilarReduza as 6 categorias para 3 perguntas para a agência estadual do Medicaid ou um consultor de benefícios: se o estado utiliza um teto de renda, como cada fonte é contabilizada e quanto o trustee teria que pagar a cada mês.

1CristalizarEscreva 1 frase explicando como um trust de renda qualificada afeta o teste de renda sem alterar o teste de ativos.

Verificação de fatos

Datas, números e afirmações verificados com as fontes publicadas listadas abaixo.

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