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Kryptorecht/Niveau I · Was Krypto rechtlich ist/1.3 Wer ist wer/Lektion 5

OFAC und Sanktionen

Wie US-Sanktionen Wallets erreichen, warum ein Unternehmen haften kann, ohne sie brechen zu wollen, und was die Tornado-Cash-Verfahren geändert haben und was nicht.

Bildung statt Rechts-, Steuer- oder Anlageberatung. Das Kryptorecht unterscheidet sich von Land zu Land und von Bundesstaat zu Bundesstaat und ändert sich häufig. Prüfen Sie die an Ihrem Wohnort geltenden Regeln mit einem qualifizierten Anwalt oder Steuerberater, bevor Sie handeln.

Der schlanke Weg

Der günstigste, steuerärmste, einfachste und diskreteste Weg, den das Recht erlaubt – das Beste zuerst. Jeder Schritt nennt die Regel, auf der er beruht, und die Bedingung, unter der er rechtmäßig bleibt.

  1. Die Prüfung einer Gegenpartei in der Sanctions List Search von OFAC ist kostenlos und dauert vor jedem größeren Peer-to-Peer-Geschäft eine Minute; ein sauberes Ergebnis ist keine Garantie, weil Adresslisten unvollständig sind und ganze Länder wie Iran und Nordkorea mit einem Embargo belegt sind.
  2. Wenn Sie einen möglichen Verstoß entdecken, ist eine freiwillige Selbstanzeige (voluntary self-disclosure) bei OFAC kostenlos und senkt nach den Economic Sanctions Enforcement Guidelines die Grundstrafe; sie muss erfolgen, bevor OFAC anderweitig von der Sache erfährt.
  3. Gelangt gesperrte Krypto unter Ihre Kontrolle, hält ein Unternehmen die Vorschriften ein, wenn es sie einfriert und OFAC innerhalb von 10 Geschäftstagen und danach jährlich meldet; ein Antrag auf eine Einzellizenz (specific licence) zur Freigabe der Gelder ist kostenlos, Entscheidungen können aber langsam sein.
  4. Nach Van Loon (5th Cir., 26. November 2024) sind unveränderliche Smart Contracts kein sperrbares Eigentum, und Tornado Cash wurde am 21. März 2025 von der Liste genommen; die Entscheidung bindet nur diesen Gerichtsbezirk (circuit), und Geschäfte mit benannten Personen bleiben verboten.

MaterialienDas Suchwerkzeug Sanctions List Search von OFAC (sanctionssearch.ofac.treas.gov)Die Sanctions Compliance Guidance for the Virtual Currency Industry von OFAC (Oktober 2021)Die Entscheidung des Fifth Circuit in Van Loon v. Department of the Treasury, No. 23-50669 (26. November 2024)

Neugier

  1. Kann eine Krypto-Wallet-Adresse sanktioniert werden?
  2. Kann ich gegen Sanktionsrecht verstoßen, ohne zu wissen, wer auf der anderen Seite stand?
  3. Können die USA nach dem Tornado-Cash-Fall noch Krypto-Werkzeuge sanktionieren?

Erkunden

  1. Das Office of Foreign Assets Control (OFAC), Teil des US-Finanzministeriums, führt Wirtschaftssanktionen durch: rechtliche Maßnahmen, die benannte Länder, Gruppen und Personen vom US-Finanzsystem abschneiden. Seine wichtigste Liste ist die Specially Designated Nationals and Blocked Persons List (SDN-Liste). US-Personen dürfen mit den dort Aufgeführten in der Regel keine Geschäfte machen und müssen Vermögen gelisteter Personen, das sie halten, „sperren“ (block), also einfrieren. Ein Großteil dieser Macht stammt aus dem International Emergency Economic Powers Act (IEEPA) von 1977, der dem Präsidenten erlaubt, gegen ausländische Bedrohungen der nationalen Sicherheit vorzugehen.
  2. OFAC sagt, die Sanktionspflichten seien dieselben, ob eine Zahlung Krypto oder gewöhnliches Geld nutzt. Am 28. November 2018 ordnete es erstmals öffentlich Adressen digitaler Währungen benannten Personen zu: zwei im Iran ansässigen Männern, die mit dem Ransomware-Modell SamSam in Verbindung standen. Adressen erscheinen heute als Kennungen in vielen SDN-Einträgen, aber OFAC warnt, die Listen seien wahrscheinlich nicht erschöpfend. Ein Unternehmen, das feststellt, dass es Krypto einer gelisteten Person hält, muss sie sperren und OFAC innerhalb von 10 Geschäftstagen melden, danach jährlich, solange sie gesperrt bleibt.
  3. Die Leitlinie von OFAC für die Kryptobranche vom Oktober 2021 erklärt, dass zivilrechtliche Strafen in der Regel auf verschuldensunabhängiger Haftung (strict liability) beruhen: Eine US-Person kann haften, auch wenn sie nicht wusste oder keinen Grund zur Annahme hatte, dass eine Transaktion gegen Sanktionen verstieß, obwohl OFAC bei der Festsetzung einer Strafe alle Umstände abwägt. Am 28. November 2022 verglich sich die Kryptobörse Kraken über 362.158,70 $ plus 100.000 $ zur Investition in Compliance, nachdem Nutzer, die offenbar im Iran waren, ihre Plattform genutzt hatten; OFAC vermerkte, dass sie keine IP-Adressen-Sperre eingesetzt hatte, um sie zu stoppen. Der Vergleich von Binance vom November 2023 enthielt 968 Millionen $ an OFAC.
  4. Am 8. August 2022 benannte OFAC Tornado Cash, einen „Mixer“: Software, die viele Einzahlungen bündelt, sodass die Verbindung zwischen Absender und Empfänger schwer nachzuverfolgen ist. Nutzer des Dienstes klagten. In Van Loon v. Department of the Treasury, entschieden am 26. November 2024, urteilte der US Court of Appeals for the Fifth Circuit, dass die unveränderlichen Smart Contracts von Tornado Cash, Code, den niemand ändern oder kontrollieren kann, kein „Eigentum“ (property) im Sinne des IEEPA sind, sodass OFAC sie nicht sperren konnte. Am 21. März 2025 nahm das Finanzministerium Tornado Cash von der SDN-Liste und erklärte zugleich, es bleibe wegen nordkoreanischer Hackerangriffe besorgt.
  5. Die Entscheidung in Van Loon ist eng. Sie bindet Bundesgerichte in Texas, Louisiana und Mississippi, und sie betraf Code, den niemand kontrolliert; Personen und Unternehmen, einschließlich derer, die Mixer betreiben, können weiterhin benannt werden, und die landesweiten Sanktionen gegen Länder wie Iran und Nordkorea gelten weiter. Strafverfahren sind davon getrennt: Die Strafverfolgung des Tornado-Cash-Entwicklers Roman Storm ging nach der Streichung von der Liste weiter (Lektion 1.3.4). Andere Regierungen, darunter das Vereinigte Königreich, die EU und die Vereinten Nationen, führen eigene Sanktionslisten, die nicht immer mit denen von OFAC übereinstimmen.
  6. Für einen gewöhnlichen Inhaber besteht das Hauptrisiko darin, Gelder von einer sanktionierten Person oder einem sanktionierten Ort zu erhalten oder dorthin zu senden. Plattformen frieren Konten ein, sperren bestimmte Länder und prüfen Adressen, weil die Strafen sie auch ohne Vorsatz treffen, und eine eingefrorene Einzahlung kann lange brauchen, bis sie freigegeben wird. Eine praktische Prüfung: Suchen Sie vor einem größeren Geschäft mit einem Fremden den Namen der Gegenpartei in der Sanctions List Search von OFAC und denken Sie daran, dass ein sauberes Ergebnis keine Garantie ist, weil Adresslisten unvollständig sind und Sanktionen auch ganze Länder umfassen.

Kernfakten

  • Am 28. November 2018 ordnete OFAC erstmals öffentlich Adressen digitaler Währungen benannten Personen zu.
  • OFAC kann zivilrechtliche Strafen für Sanktionsverstöße nach einem Maßstab der verschuldensunabhängigen Haftung (strict liability) verhängen.
  • Gesperrte virtuelle Währung muss OFAC innerhalb von 10 Geschäftstagen gemeldet werden und danach jährlich, solange sie gesperrt bleibt.
  • Am 28. November 2022 willigte Kraken ein, 362.158,70 $ zu zahlen, um mutmaßliche Verstöße gegen Iran-bezogene Sanktionen beizulegen.
  • Am 26. November 2024 entschied der Fifth Circuit in Van Loon v. Department of the Treasury, dass die unveränderlichen Smart Contracts von Tornado Cash kein Eigentum im Sinne des IEEPA sind.
  • Das Finanzministerium nahm Tornado Cash am 21. März 2025 von der SDN-Liste.

Übung neun, sechs, drei, eins

9SammelnNennen Sie bis zu 9 Wege, auf denen Krypto zu Ihnen gelangen oder Sie verlassen könnte, zum Beispiel ein Konto bei einer Kryptobörse, ein Peer-to-Peer-Handel, eine Zahlung eines Fremden, eine Bridge, ein Mixer oder eine Auslandsplattform (manche Listen sind kürzer).
6GruppierenOrdnen Sie sie in 6 Kategorien: regulierte US-Plattformen, Auslandsplattformen, Peer-to-Peer-Geschäfte, dezentrale Protokolle, Datenschutzwerkzeuge und Wege, die Sie nicht zurückverfolgen können.
3VerdichtenFassen Sie die 6 zu 3 Gruppen zusammen: Wege, bei denen jemand anderes auf Sanktionen prüft, Wege, bei denen niemand prüft, und Wege, bei denen Sie es nicht wissen können.
1KristallisierenSchreiben Sie 1 Satz, der in Ihren eigenen Worten erklärt, was die Entscheidung in Van Loon geändert hat und was sie bestehen ließ.

Faktcheck

Datumsangaben, Zahlen und Behauptungen wurden mit den unten aufgeführten veröffentlichten Quellen abgeglichen.

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