MSTR Cat

Криптоправо/Уровень I · Криптоактивы с точки зрения закона/1.3 Кто есть кто/Урок 5

OFAC и санкции

Как санкции США достают до кошельков, почему компания может нести ответственность, не имея намерения их нарушать, и что дело Tornado Cash изменило и чего не изменило.

Это образовательный материал, а не юридическая, налоговая или инвестиционная консультация. Законодательство о криптоактивах различается от страны к стране и от штата к штату и часто меняется. Прежде чем действовать, уточните действующие правила по месту жительства у квалифицированного юриста или налогового консультанта.

Экономный путь

Самый дешёвый, с наименьшими налогами, самый простой и самый приватный путь, который допускает закон, — от лучшего к худшему. Для каждого шага указано, на какой норме он основан и при каком условии остаётся законным.

  1. Проверка контрагента в поиске по санкционным спискам OFAC бесплатна и занимает минуту перед любой крупной сделкой peer-to-peer; чистый результат — не гарантия, поскольку списки адресов неполны, а целые страны, такие как Иран и Северная Корея, находятся под эмбарго.
  2. Если вы обнаружили возможное нарушение, добровольное самораскрытие перед OFAC бесплатно и по его Руководящим принципам правоприменения экономических санкций (Economic Sanctions Enforcement Guidelines) снижает базовый штраф; оно должно последовать до того, как OFAC узнает об этом из других источников.
  3. Если заблокированная криптовалюта оказалась под вашим контролем, её заморозка и сообщение в OFAC в течение 10 рабочих дней, а затем ежегодно, сохраняют соответствие компании требованиям; подача заявления на специальную лицензию для высвобождения средств бесплатна, хотя решения могут приниматься медленно.
  4. По делу Van Loon (5th Cir., 26 ноября 2024 г.) неизменяемые смарт-контракты не являются имуществом, которое можно блокировать, а Tornado Cash был исключён из списка 21 марта 2025 года; решение обязательно только для этого округа, а операции с обозначенными лицами по-прежнему запрещены.

МатериалыИнструмент поиска по санкционным спискам OFAC (sanctionssearch.ofac.treas.gov)Руководство OFAC по соблюдению санкций для индустрии виртуальных валют (Sanctions Compliance Guidance for the Virtual Currency Industry, октябрь 2021 г.)Заключение Пятого апелляционного округа по делу Van Loon v. Department of the Treasury, No. 23-50669 (26 ноября 2024 г.)

Любопытство

  1. Могут ли санкции быть введены против адреса криптокошелька?
  2. Могу ли я нарушить санкционное законодательство, не зная, кто был на другой стороне?
  3. Может ли США после дела Tornado Cash по-прежнему вводить санкции против криптоинструментов?

Исследование

  1. Управление по контролю за иностранными активами (Office of Foreign Assets Control, OFAC), входящее в Министерство финансов США, проводит экономические санкции: правовые меры, отрезающие названные страны, группы и лиц от американской финансовой системы. Его основной список — Список особо обозначенных граждан и заблокированных лиц (Specially Designated Nationals and Blocked Persons List, список SDN). Лицам США, как правило, запрещено иметь дело с кем-либо из этого списка, и они обязаны «блокировать», то есть замораживать, имущество включённых в список лиц, которое они держат. Значительная часть этих полномочий вытекает из Закона о международных чрезвычайных экономических полномочиях (International Emergency Economic Powers Act, IEEPA) 1977 года, который позволяет президенту действовать против иностранных угроз национальной безопасности.
  2. OFAC заявляет, что санкционные обязательства одинаковы, используется ли для платежа криптовалюта или обычные деньги. 28 ноября 2018 года оно впервые публично приписало адреса цифровой валюты обозначенным лицам: двум мужчинам из Ирана, связанным со схемой программы-вымогателя SamSam. Адреса теперь указываются как идентификаторы во многих записях SDN, но OFAC предупреждает, что списки, вероятно, не являются исчерпывающими. Компания, обнаружившая, что держит криптовалюту, принадлежащую обозначенному лицу, должна заблокировать её и сообщить в OFAC в течение 10 рабочих дней, а затем ежегодно, пока она остаётся заблокированной.
  3. Руководство OFAC для криптоиндустрии от октября 2021 года поясняет, что гражданско-правовые штрафы, как правило, основаны на строгой ответственности: лицо США может нести ответственность, даже не зная и не имея оснований знать, что операция нарушала санкции, хотя при назначении штрафа OFAC учитывает все обстоятельства. 28 ноября 2022 года криптобиржа Kraken урегулировала дело за 362 158,70 доллара США плюс 100 000 долларов США на инвестиции в соблюдение требований после того, как пользователи, по-видимому, находившиеся в Иране, пользовались её платформой; OFAC отметило, что она не использовала блокировку по IP-адресам, чтобы их остановить. Урегулирование Binance в ноябре 2023 года включало 968 млн долларов США в пользу OFAC.
  4. 8 августа 2022 года OFAC обозначило Tornado Cash, «миксер»: программу, объединяющую множество депозитов, из-за чего связь между отправителем и получателем трудно отследить. Пользователи сервиса подали иск. В деле Van Loon v. Department of the Treasury, решённом 26 ноября 2024 года, Апелляционный суд США по Пятому округу постановил, что неизменяемые смарт-контракты Tornado Cash, код, который никто не может изменить или контролировать, не являются «имуществом» по IEEPA, поэтому OFAC не могло их блокировать. 21 марта 2025 года Минфин исключил Tornado Cash из списка SDN, заявив при этом, что по-прежнему обеспокоен хакерскими атаками Северной Кореи.
  5. Решение по делу Van Loon узкое. Оно обязательно для федеральных судов Техаса, Луизианы и Миссисипи и касалось кода, которым никто не управляет; людей и компании, включая тех, кто управляет миксерами, по-прежнему можно обозначать, а общие санкции против таких мест, как Иран и Северная Корея, по-прежнему действуют. Уголовные дела отдельны: преследование разработчика Tornado Cash Романа Сторма продолжилось после исключения из списка (урок 1.3.4). Другие правительства, включая Великобританию, ЕС и Организацию Объединённых Наций, ведут собственные санкционные списки, которые не всегда совпадают со списками OFAC.
  6. Для обычного держателя главный риск — получить средства от обозначенного лица или места либо отправить их туда. Платформы замораживают аккаунты, блокируют определённые страны и проверяют адреса, потому что штрафы ложатся на них даже без умысла, а замороженный депозит может долго не освобождаться. Практическая проверка: перед крупной сделкой с незнакомцем найдите имя контрагента в поиске по санкционным спискам OFAC и помните, что чистый результат — не гарантия, поскольку списки адресов неполны, а санкции охватывают и целые страны.

Ключевые факты

  • 28 ноября 2018 года OFAC впервые публично приписало адреса цифровой валюты обозначенным лицам.
  • OFAC может налагать гражданско-правовые штрафы за нарушения санкций на основе стандарта строгой ответственности.
  • О заблокированной виртуальной валюте необходимо сообщить в OFAC в течение 10 рабочих дней и затем ежегодно, пока она остаётся заблокированной.
  • 28 ноября 2022 года Kraken согласилась выплатить 362 158,70 доллара США для урегулирования очевидных нарушений санкций, связанных с Ираном.
  • 26 ноября 2024 года Пятый апелляционный округ постановил в деле Van Loon v. Department of the Treasury, что неизменяемые смарт-контракты Tornado Cash не являются имуществом по IEEPA.
  • Минфин исключил Tornado Cash из списка SDN 21 марта 2025 года.

Упражнение девять, шесть, три, один

9СобратьПеречислите до 9 способов, которыми криптовалюта могла бы дойти до вас или уйти от вас, например аккаунт на криптобирже, сделка «от человека к человеку» (peer-to-peer), платёж от незнакомца, мост, миксер или зарубежная платформа (некоторые списки будут короче).
6СгруппироватьРазделите их на 6 категорий: регулируемые американские платформы, зарубежные платформы, сделки peer-to-peer, децентрализованные протоколы, инструменты приватности и пути, которые вы не можете отследить.
3Выделить главноеСведите 6 категорий к 3 группам: пути, где кто-то другой проверяет на санкции, пути, где никто не проверяет, и пути, где вы не можете этого определить.
1КристаллизоватьНапишите 1 предложение, объясняющее своими словами, что решение по делу Van Loon изменило и что оставило в силе.

Проверка фактов

Даты, цифры и утверждения были проверены по приведенным ниже опубликованным источникам.

Открыть в интерактивной академии →

EN PT ES ZH JA KO DE FR MS