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Trustrecht/Niveau IV · Fürsorgliche Trusts/4.3 Schutzregelungen/Lektion 2

Spendthrift Trusts und die Mauer gegen Gläubiger

Wie eine US-amerikanische Spendthrift-Klausel die Gläubiger eines Begünstigten vom Trustvermögen fernhält und wo dieser Schutz endet.

Bildung statt Rechtsberatung. Das Trustrecht variiert von Land zu Land und von Bundesstaat zu Bundesstaat; die richtige Struktur hängt von Ihrer persönlichen Situation ab. Alles, was Sie unterzeichnen, sollte von einem qualifizierten Anwalt an Ihrem Wohnsitz erstellt oder geprüft werden.

Der schlanke Weg

Der günstigste, steuerärmste, einfachste und diskreteste Weg, den das Recht erlaubt – das Beste zuerst. Jeder Schritt nennt die Regel, auf der er beruht, und die Bedingung, unter der er rechtmäßig bleibt.

  1. In Bundesstaaten mit dem Uniform Trust Code genügt ein einziger Satz: Die Angabe, dass das Interesse unter einem 'spendthrift trust' (Vermögensschutz-Trust) gehalten wird, schränkt sowohl die Übertragungen nach §502 ein und verursacht keine zusätzlichen Formulierungskosten; der Schutz endet, sobald Geld ausgezahlt wurde.
  2. Nach §504 können Gläubiger im Allgemeinen keine pflichtgemäßen Ermessensauszahlungen erzwingen; die direkte Zahlung von Miete, Studiengebühren oder an Dienstleister hält den Wert innerhalb des Schutzmantels, da bereits empfangenes Bargeld wie jedes andere Geld erreichbar ist.
  3. Zahlen Sie verpflichtende Auszahlungen fristgerecht: Nach §506 kann ein Gläubiger eine Auszahlung erreichen, die nicht innerhalb einer angemessenen Zeit nach Fälligkeit geleistet wurde.
  4. Der Schutzmantel hält nicht jeden auf: In seinem einheitlichen Text lässt §503 Unterhaltsverpflichtungen gegenüber Kindern und Ehepartnern sowie bestimmte staatliche Forderungen an Auszahlungen heranreichen; prüfen Sie die Fassung des maßgeblichen Bundesstaates, da Maine keine dieser Ausnahmen erlassen hat.
  5. Eigenes Geld erhält nach §505 keinen Vermögensschutz (spendthrift protection), es sei denn, in Bundesstaaten mit Inländischen Vermögensschutz-Trusts wie Alaska, Delaware und Nevada; 11 U.S.C. §548(e) ermöglicht einem Insolvenzverwalter, Übertragungen rückgängig zu machen, die innerhalb von 10 Jahren mit der Absicht vorgenommen wurden, Gläubiger zu betrügen.

MaterialienEine Kopie der Trusturkunde, die Sie lesen, sofern Sie eine haben, um nach einer Spendthrift-Formulierung zu suchenDie Fassungen der §§502-506 des Uniform Trust Code in Ihrem Bundesstaat, sofern er den UTC übernommen hat (kostenlos auf den Websites der Parlamente der Bundesstaaten)Eine allgemeine Liste der Arten von Forderungen, denen ein Begünstigter ausgesetzt sein könnte, etwa Verbraucherschulden, eine Klage oder ein Unterhaltsbeschluss (keine persönlichen Daten erforderlich)

Neugier

  1. Kann eine Person ihr eigenes Geld schützen, indem sie es in einen Spendthrift Trust zu ihren eigenen Gunsten einbringt?
  2. Kann der ehemalige Ehepartner eines Begünstigten Unterhalt aus dem Trustvermögen eintreiben?
  3. Können Gläubiger auf Geld zugreifen, nachdem es ausgezahlt wurde?

Erkunden

  1. In US-Bundesstaaten, die den Uniform Trust Code übernommen haben, schützt eine Spendthrift-Klausel das Recht eines Begünstigten vor dessen Gläubigern. Nach UTC §502 ist die Klausel nur wirksam, wenn sie sowohl freiwillige als auch unfreiwillige Übertragungen beschränkt, sie braucht aber keine aufwendige Formulierung: Die Angabe, dass das Recht einem „spendthrift trust“ unterliegt, genügt. Ein Gläubiger oder Abtretungsempfänger kann dann weder auf das Recht noch auf eine Ausschüttung zugreifen, bevor der Begünstigte sie erhält. Die Mauer schützt das Recht eines Begünstigten an einem Trust, den jemand anderes errichtet hat; das eigene Geld eines Treugebers wird anders behandelt.
  2. Die Mauer endet mit der Auszahlung. Geld, das der Begünstigte erhalten hat, gehört ihm, und ein Gläubiger mit einem vollstreckbaren Urteil kann in der Regel darauf zugreifen wie auf anderes Geld auf seinem Konto. UTC §506 zieht eine weitere Grenze: Nimmt der Trustee eine Pflichtausschüttung nicht innerhalb einer angemessenen Frist nach Fälligkeit vor, kann ein Gläubiger darauf zugreifen. In der Praxis schützt die Klausel also Beträge, die sich noch im Trust befinden, und Zeitpunkt und Form der Ausschüttungen beeinflussen, worauf ein Gläubiger zugreifen kann.
  3. Die Mauer hat auch gesetzliche Lücken. Im einheitlichen Text macht UTC §503 eine Spendthrift-Klausel undurchsetzbar gegenüber einem Kind, Ehepartner oder ehemaligen Ehepartner des Begünstigten mit einem Urteil oder Gerichtsbeschluss über Unterhalt; gegenüber einem Gläubiger, der Leistungen zum Schutz des Rechts des Begünstigten am Trust erbracht hat; und gegenüber Forderungen eines Bundesstaates oder der Vereinigten Staaten, soweit ein Gesetz dies vorsieht. Ein solcher Anspruchsteller kann bei Gericht die Pfändung von Ausschüttungen beantragen, und das Gericht kann den Rechtsschutz begrenzen. Die Bundesstaaten unterscheiden sich: Maine zum Beispiel hat keine dieser Ausnahmen des §503 übernommen, und manche Bundesstaaten haben weitere hinzugefügt.
  4. Ermessensrechte bilden eine zweite Schutzebene. Nach UTC §504 kann ein Gläubiger eines Begünstigten einen Trustee in der Regel nicht zwingen, eine im Ermessen des Trustees stehende Ausschüttung vorzunehmen, unabhängig davon, ob der Trust eine Spendthrift-Klausel enthält, selbst wenn das Ermessen an einen Maßstab wie Gesundheit oder Unterhalt gebunden ist und selbst wenn der Trustee sein Ermessen missbraucht hat. Der Mustertext enthält eine Ausnahme für Unterhaltsbeschlüsse, die manche Bundesstaaten, etwa Maine, weglassen. Sobald der Trustee zahlt, gehört das Geld dem Begünstigten, und es gelten die üblichen Regeln.
  5. Selbst errichtete Trusts werden anders behandelt. Nach UTC §505 kann ein Gläubiger eines Treugebers auf den Höchstbetrag zugreifen, den der Trustee aus einem unwiderruflichen Trust, den der Treugeber zu seinen eigenen Gunsten errichtet hat, an den Treugeber oder für ihn auszahlen könnte, auch wenn eine Spendthrift-Klausel besteht. Eine Minderheit der Bundesstaaten lässt als Ausnahme Domestic Asset Protection Trusts zu, beginnend mit Alaska und Delaware 1997 und Nevada 1999, jeweils mit eigenen Voraussetzungen, und das bundesrechtliche Insolvenzrecht (11 U.S.C. §548(e)) kann bestimmte Übertragungen auf solche Trusts erfassen, die innerhalb von 10 Jahren vorgenommen wurden. Das ist ein anderes Thema als familiäre Spendthrift Trusts.
  6. Die Rechtsordnung spielt überall eine Rolle. In England und Wales ist eine Verfügungsbeschränkung für ein lebenslanges Nutzungsrecht in der Regel unwirksam, daher verwendet die englische Praxis stattdessen den Protective Trust (Lektion 4.3.1). Innerhalb der USA entscheiden die Fassung der §§502-506 im jeweiligen Bundesstaat, seine eigenen Ausnahmen und seine Gerichtsentscheidungen darüber, worauf ein Gläubiger zugreifen kann, und es kann darauf ankommen, welches Recht eines Bundesstaates auf den Trust anwendbar ist. Da diese Regeln sich unterscheiden, lassen viele Familien einen Entwurf von einem Anwalt im betreffenden Bundesstaat prüfen. Diese Lektion beschreibt, wie die Mauer funktioniert; sie empfiehlt nicht, ob eine Klausel zu einer Familie passt.

Kernfakten

  • Nach UTC §502 muss eine Spendthrift-Klausel sowohl freiwillige als auch unfreiwillige Übertragungen beschränken; die Angabe, dass das Recht einem „spendthrift trust“ unterliegt, genügt.
  • Auf Geld, das bereits an einen Begünstigten gezahlt wurde, können seine Gläubiger in der Regel zugreifen; nach UTC §506 gilt das auch für eine Pflichtausschüttung, die nicht innerhalb einer angemessenen Frist nach Fälligkeit gezahlt wird.
  • Im einheitlichen Text erlaubt UTC §503 einem Kind, Ehepartner oder ehemaligen Ehepartner mit einem Unterhaltsbeschluss, einem Gläubiger, der das Recht des Begünstigten geschützt hat, und bestimmten staatlichen Forderungen den Zugriff auf Ausschüttungen; Maine hat keine dieser Ausnahmen übernommen.
  • Nach UTC §504 kann ein Gläubiger eine Ermessensausschüttung in der Regel nicht erzwingen, selbst wenn das Ermessen an einen Maßstab gebunden ist.
  • Nach UTC §505 schützt eine Spendthrift-Klausel das eigene Geld eines Treugebers in einem Trust zu seinen eigenen Gunsten nicht, außer soweit das Gesetz eines Bundesstaates über Domestic Asset Protection Trusts etwas anderes vorsieht.
  • In England und Wales sind Verfügungsbeschränkungen für ein lebenslanges Nutzungsrecht in der Regel unwirksam; stattdessen werden Protective Trusts verwendet.

Übung neun, sechs, drei, eins

9SammelnNennen Sie bis zu 9 Arten von Forderungen, denen ein Trust-Begünstigter ausgesetzt sein könnte (manche Listen sind kürzer), etwa Kreditkartenschulden, eine Arztrechnung, eine Klage, ein Unterhaltsbeschluss, eine Steuerschuld oder ein Geschäftskredit.
6GruppierenOrdnen Sie sie in 6 Kategorien ein: gewöhnliche Gläubiger, Unterhaltsansprüche von Kindern, Ehepartnern oder ehemaligen Ehepartnern, staatliche Forderungen, Ansprüche von Personen, die die Interessen des Begünstigten geschützt haben, Ansprüche auf bereits ausgezahlte Gelder und Ansprüche, bei denen Sie unsicher sind.
3VerdichtenReduzieren Sie die 6 Kategorien auf 3 Gruppen: Ansprüche, die eine Spendthrift-Klausel nach dem einheitlichen UTC in der Regel sperrt, Ansprüche, die sie in der Regel nicht sperrt, und Ansprüche, die von der Fassung Ihres Bundesstaates abhängen.
1KristallisierenErklären Sie in einem Satz, warum derselbe Anspruch gesperrt sein kann, solange das Geld im Trust ist, aber durchsetzbar wird, nachdem es ausgezahlt wurde.

Faktcheck

Datumsangaben, Zahlen und Behauptungen wurden mit den unten aufgeführten veröffentlichten Quellen abgeglichen.

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