MSTR Cat

Право доверительного управления/Уровень IV · Заботливое управление/4.3 Защитные механизмы/Урок 2

Трасты с защитой от расточительства и стена от кредиторов

Как в США положение о защите от расточительства (spendthrift clause) не подпускает кредиторов бенефициара к средствам траста и где эта защита заканчивается.

Это образование, а не юридическая консультация. Право доверительного управления различается от страны к стране и от штата к штату, а правильный выбор структуры зависит от вашей ситуации. Любые документы, которые вы подписываете, должны быть составлены или проверены квалифицированным юристом в вашем регионе.

Экономный путь

Самый дешёвый, с наименьшими налогами, самый простой и самый приватный путь, который допускает закон, — от лучшего к худшему. Для каждого шага указано, на какой норме он основан и при каком условии остаётся законным.

  1. В штатах, принявших Единый кодекс о трастах (UTC), достаточно одной фразы: указание на то, что право удерживается в рамках «траста с запретом на отчуждение» (spendthrift trust), ограничивает и передачу по §502 без дополнительных затрат на составление текста; защита прекращается, как только средства выплачены.
  2. В соответствии с §504 кредиторы, как правило, не могут принудить к дискреционным выплатам; оплата аренды, обучения или поставщиков услуг напрямую сохраняет стоимость внутри «стены» защиты, поскольку уже полученные денежные средства доступны так же, как и любые другие деньги.
  3. Производите обязательные выплаты вовремя: согласно §506 кредитор может обратить взыскание на выплату, не произведенную в разумный срок после наступления срока ее исполнения.
  4. «Стена» защиты не останавливает всех: в унифицированном тексте §503 позволяет судебным приказам об уплате алиментов на детей и супруга, а также ряду государственных требований, обращаться к выплатам; проверяйте версию закона вашего штата, поскольку Мэн не принял ни одно из этих исключений.
  5. Собственные средства не получают защиты от отчуждения по §505, за исключением случаев в штатах с трастами для защиты активов (domestic asset protection trust), таких как Аляска, Делавэр и Невада; 11 U.S.C. §548(e) позволяет доверительному собственнику в деле о банкротстве отменить передачи, совершенные с намерением обмануть кредиторов, в течение 10 лет.

МатериалыКопия трастового документа, который вы изучаете, если она у вас есть, чтобы найти в нём формулировки о защите от расточительстваРедакции §§502-506 Uniform Trust Code в вашем штате, если ваш штат принял UTC (бесплатно на сайтах законодательных органов штатов)Общий список видов требований, с которыми может столкнуться бенефициар, например потребительский долг, судебный иск или решение о выплате алиментов (личные данные не нужны)

Любопытство

  1. Может ли человек защитить собственные деньги, поместив их в траст с защитой от расточительства в свою же пользу?
  2. Может ли бывший супруг бенефициара взыскать содержание из средств траста?
  3. Могут ли кредиторы добраться до денег после того, как они выплачены?

Исследование

  1. В штатах США, принявших Uniform Trust Code, положение о защите от расточительства (spendthrift clause) защищает интерес бенефициара от его кредиторов. Согласно §502 UTC, такое положение действительно, только если оно ограничивает и добровольную, и принудительную передачу, но сложная формулировка не нужна: достаточно указать, что интерес принадлежит на условиях «spendthrift trust». Тогда кредитор или цессионарий не может обратить взыскание ни на интерес, ни на выплату до того, как бенефициар её получит. Эта стена защищает интерес бенефициара в трасте, учреждённом другим лицом; собственные деньги учредителя траста рассматриваются иначе.
  2. Стена заканчивается в момент выплаты. Деньги, полученные бенефициаром, принадлежат ему, и кредитор, имеющий судебное решение, как правило, может обратить на них взыскание так же, как на другие деньги на его счёте. §506 UTC добавляет ещё одно ограничение: если доверительный собственник не произвёл обязательную выплату в разумный срок после наступления её срока, кредитор может обратить на неё взыскание. Поэтому на практике положение защищает суммы, которые ещё находятся в трасте, а сроки и форма выплат влияют на то, до чего может добраться кредитор.
  3. В стене есть и предусмотренные законом бреши. В единообразном тексте §503 UTC положение о защите от расточительства не имеет силы против ребёнка, супруга или бывшего супруга бенефициара, имеющего судебное решение или постановление о взыскании алиментов или содержания; против кредитора, оказавшего услуги по защите интереса бенефициара в трасте; а также против требований штата или Соединённых Штатов, если это предусмотрено законом. Такой взыскатель может просить суд обратить взыскание на выплаты, а суд может ограничить объём удовлетворения. Штаты различаются: например, Мэн не принял ни одного из этих исключений §503, а некоторые штаты добавили другие.
  4. Дискреционные интересы добавляют второй уровень защиты. Согласно §504 UTC, кредитор бенефициара, как правило, не может заставить доверительного собственника произвести выплату, которая зависит от его усмотрения, независимо от того, есть ли в трасте положение о защите от расточительства, даже если усмотрение выражено через критерий, например здоровье или содержание, и даже если доверительный собственник злоупотребил своим усмотрением. В типовом тексте есть исключение для решений о взыскании алиментов, которое некоторые штаты, например Мэн, не включают. Как только доверительный собственник производит выплату, деньги принадлежат бенефициару и действуют обычные правила.
  5. Трасты, учреждённые в свою пользу, рассматриваются иначе. Согласно §505 UTC, кредитор учредителя траста может обратить взыскание на максимальную сумму, которую доверительный собственник мог бы выплатить учредителю или в его пользу из безотзывного траста, учреждённого им в собственных интересах, даже при наличии положения о защите от расточительства. Меньшинство штатов в порядке исключения допускает внутренние трасты для защиты активов (domestic asset protection trusts): первыми стали Аляска и Делавэр в 1997 году и Невада в 1999 году, каждый со своими условиями, а федеральное законодательство о банкротстве (11 U.S.C. §548(e)) может распространяться на некоторые передачи в такие трасты, совершённые в течение 10 лет. Это отдельная тема, не связанная с семейными трастами с защитой от расточительства.
  6. Юрисдикция важна на каждом шаге. В Англии и Уэльсе ограничение отчуждения пожизненного интереса, как правило, недействительно, поэтому английская практика вместо этого использует защитный траст (protective trust, урок 4.3.1). В США то, на что может обратить взыскание кредитор, определяют редакция §§502-506 в каждом штате, его собственные исключения и судебная практика, и значение может иметь то, право какого штата регулирует траст. Поскольку эти правила различаются, многие семьи просят юриста в соответствующем штате проверить проект. Этот урок описывает, как работает стена; он не говорит о том, подходит ли такое положение какой-либо семье.

Ключевые факты

  • Согласно §502 UTC, положение о защите от расточительства должно ограничивать и добровольную, и принудительную передачу; достаточно указать, что интерес принадлежит на условиях «spendthrift trust».
  • На деньги, уже выплаченные бенефициару, его кредиторы, как правило, могут обратить взыскание; согласно §506 UTC, это касается и обязательной выплаты, не произведённой в разумный срок после наступления её срока.
  • В единообразном тексте §503 UTC позволяет ребёнку, супругу или бывшему супругу с решением о взыскании алиментов, кредитору, защищавшему интерес бенефициара, и по некоторым требованиям государству обращать взыскание на выплаты; Мэн не принял ни одного из этих исключений.
  • Согласно §504 UTC, кредитор, как правило, не может принудить к дискреционной выплате, даже если усмотрение выражено через критерий.
  • Согласно §505 UTC, положение о защите от расточительства не защищает собственные деньги учредителя в трасте, учреждённом в его же пользу, если только закон штата о внутренних трастах для защиты активов не предусматривает иное.
  • В Англии и Уэльсе ограничения на отчуждение пожизненного интереса, как правило, недействительны; вместо них используются защитные трасты (protective trusts).

Упражнение девять, шесть, три, один

9СобратьПеречислите до 9 видов требований, с которыми может столкнуться бенефициар траста (в некоторых списках их меньше), например долг по кредитной карте, медицинский счёт, судебный иск, решение о выплате алиментов, налоговая задолженность или кредит на бизнес.
6СгруппироватьРаспределите их по 6 категориям: обычные кредиторы; требования о содержании со стороны ребёнка, супруга или бывшего супруга; требования государства; требования лица, защищавшего интерес бенефициара; требования в отношении уже выплаченных денег; требования, в которых вы не уверены.
3Выделить главноеСведите 6 категорий к 3 группам: требования, которые положение о защите от расточительства обычно блокирует по единообразному тексту UTC; требования, которые оно обычно не блокирует; требования, исход которых зависит от редакции закона в вашем штате.
1КристаллизоватьНапишите 1 предложение, объясняющее, почему одно и то же требование может быть заблокировано, пока деньги находятся в трасте, но становится доступным после их выплаты.

Проверка фактов

Даты, цифры и утверждения были проверены по приведенным ниже опубликованным источникам.

Открыть в интерактивной академии →

EN PT ES ZH JA KO DE FR MS