Derecho de fideicomisos/Nivel III · Fideicomisos familiares/3.2 Fideicomisos creados por testamento/Lección 7
Fideicomisos para mascotas
Cómo la ley estadounidense y la inglesa le permiten reservar dinero para el cuidado de un animal después de su muerte, y los límites de cada una.
Esto es educación, no asesoramiento legal. El derecho de fideicomisos varía de país a país y de estado a estado, y la estructura adecuada depende de tu situación. Todo lo que firmes debe ser redactado o revisado por un abogado cualificado en el lugar donde resides.
La vía ligera
La ruta más barata, con menos impuestos, más sencilla y más privada que permite la ley, de mejor a peor. Cada paso indica la norma en que se apoya y la condición que la mantiene dentro de la ley.
- La opción más económica: dejar al animal y una suma de dinero a un cuidador dispuesto mediante testamento, junto con una solicitud por escrito sobre el cuidado. Ojo: la solicitud generalmente no es jurídicamente vinculante, por lo que el cuidador se convierte en propietario absoluto tanto del animal como del dinero.
- Un fideicomiso para mascotas en un testamento cuesta poco más y es válido en los 50 estados y en DC; conforme a la UTC §408 puedes designar un supervisor (enforcer) que vigile al fiduciario. Ojo: termina cuando el animal muere, y solo cubre animales vivos durante tu vida.
- Dimensiona el fondo según los costos anuales reales multiplicados por la esperanza de vida esperada, y designa a quien reciba el remanente. Ojo: conforme a la UTC §408 un tribunal puede reducir un fondo excesivo, y lo excedente corresponde en su defecto a los sucesores del constituyente.
- En Inglaterra y Gales, un fideicomiso para animales específicos solo es válido como fideicomiso de 'obligación imperfecta' (Re Dean, 1889) dentro del plazo de perpetuidad, que suele ser de 21 años. Ojo: nadie puede obligar a los fiduciarios a actuar, por lo que una donación directa al cuidador suele ser más sencilla.
MaterialesUna lista de sus mascotas actuales y sus necesidades dietéticas o médicas específicasLa legislación estatal sobre fideicomisos para mascotas; en el Código Uniforme de Fideicomisos se encuentra su versión de la sección UTC §408 (disponible en los sitios web de las legislaturas estatales).Un borrador de documento de testamento o fideicomiso en el que se incluiría la disposición relativa a la mascota.
Curiosidad
- ¿Qué pasa con el dinero que queda en el fideicomiso si mi perro muere antes de tiempo?
- ¿Necesito un abogado específico, o puedo redactarlo yo mismo?
- ¿Puedo dejar dinero directamente para mi vecino con una nota que diga ‘por favor, alimente a mi gato’?
Explorar
- En los EE. UU., los 50 estados y el Distrito de Columbia cuentan ahora con leyes que permiten la creación de un fideicomiso para el cuidado de una mascota; según la ASPCA, Minnesota fue el último estado en promulgar una ley de este tipo, en 2016. Muchas de estas leyes siguen el modelo del Código Uniforme de Fideicomisos §408 (2000), que permite que un fideicomiso “se encargue del cuidado de un animal mientras este esté vivo durante la vida del constituyente”. El animal no es beneficiario en el sentido habitual; la ley establece una excepción a la antigua regla según la cual un fideicomiso privado necesita a una persona que pueda hacerlo cumplir. Según §408, el fideicomiso finaliza cuando el animal muere, o cuando muere el último de varios animales. Puede crearse durante la vida del constituyente o mediante testamento. Los detalles, como los plazos establecidos, varían según el estado.
- Un animal no puede acudir a los tribunales, por lo que la sección 408 del Código Uniforme de Fideicomisos (UTC) permite que el fideicomiso sea hecho cumplir por una persona designada según las condiciones del mismo o, si no se nombra a nadie, por una persona designada por el tribunal. Cualquiera que tenga interés en el bienestar del animal puede solicitar al tribunal que nombre o destituya a dicho encargado. Por lo tanto, para que el fideicomiso sea válido según la sección 408 no es necesario nombrar un encargado, pero eso significa que hay una persona conocida dispuesta a supervisar al fiduciario desde el principio. Muchas personas eligen a alguien que conozca al animal y esté dispuesto a hacer preguntas sobre los gastos; el fiduciario y el cuidador pueden ser personas diferentes.
- El fiduciario posee la titularidad legal del dinero y lo administra de acuerdo con sus instrucciones. Por lo general, el fiduciario realiza pagos regulares a un cuidador designado en lugar de entregar todo de una sola vez. Esto puede ser útil si el cuidador cambia o fallece, ya que el dinero permanece con el fiduciario hasta que se gasta en el cuidado del animal. Según la sección 408 del UTC, los bienes del fideicomiso solo pueden utilizarse para su fin previsto: el cuidado del animal, como comida, facturas veterinarias y alojamiento, siguiendo el estándar de cuidado establecido en el documento.
- La estimación del monto es aproximada. Algunas personas suman los costos anuales del animal en concepto de comida, visitas al veterinario, seguro y alojamiento, y los multiplican por su probable vida restante; los costos varían mucho según el animal y la ubicación. La sección 408 del UTC establece un límite: un tribunal puede decidir que el fideicomiso posee más recursos de los necesarios para su finalidad. A menos que los términos del fideicomiso indiquen lo contrario, los bienes que no son necesarios para el cuidado del animal pasan al fideicomitente, si está vivo; de lo contrario, a sus sucesores en interés, es decir, a los beneficiarios según el testamento del fideicomitente o, en ausencia de éste, a los herederos. Muchos documentos especifican quién se hará cargo del remanente.
- Inglaterra y Gales no cuentan con una ley específica sobre fideicomisos para mascotas. Un fideicomiso destinado al cuidado de animales en particular es una de las pocas excepciones antiguas a la regla según la cual un fideicomiso privado necesita un beneficiario humano. En el caso Re Dean (1889), el tribunal confirmó la donación estipulada en un testamento de 750 libras al año, durante un máximo de 50 años si los animales vivían tanto tiempo, con el fin de mantener a los caballos y perros de caza del testador. Estos se denominan fideicomisos de “obligación imperfecta”: los fiduciarios pueden llevarlos a cabo, pero nadie puede obligarlos a hacerlo, aunque quienes tienen derecho a la propiedad restante pueden solicitar al tribunal que impida su uso indebido. No deben durar más allá del período de perpetuidad, que suele ser de 21 años; en el caso Re Endacott (1960), el Tribunal de Apelaciones se negó a ampliar estas excepciones.
- Una alternativa más sencilla es dejar el animal y algo de dinero directamente a un cuidador, junto con una solicitud por escrito para que se ocupe de él. Esto cuesta menos para organizarlo, pero dicha solicitud generalmente no es legalmente vinculante: una vez hecho el regalo, el cuidador posee el dinero y al animal y no está obligado a seguir la solicitud. Un fideicomiso para mascotas mantiene el dinero separado e incluye a un fiduciario y a un encargado de hacer cumplir las normas, pero con el costo adicional de más trámites burocráticos. Lo que sea más adecuado depende de la cantidad, del animal, de las personas involucradas y de la legislación estatal.
Datos clave
- Los 50 estados de EE. UU. y el Distrito de Columbia tienen leyes sobre fideicomisos para mascotas; muchos siguen la sección 408 del Código Uniforme de Fideicomisos (UTC), que se aplica a los animales que están vivos durante la vida del fideicomitente.
- Según la sección 408 del UTC, una persona mencionada en el fideicomiso puede hacerlo valer; si no se menciona a nadie, el tribunal puede nombrar a alguien.
- Según la sección 408 del UTC, a menos que el fideicomiso disponga lo contrario, los bienes que no son necesarios para el cuidado del animal pasan al fideicomitente, si está vivo, o a sus sucesores en interés.
- En Inglaterra y Gales, un fideicomiso para animales específicos solo es válido dentro de ciertos límites como fideicomiso de “obligación imperfecta”: nadie puede obligar a los fiduciarios a actuar, y debe extinguirse dentro del plazo de perpetuidad.
- En el caso Re Dean (1889), un tribunal inglés mantuvo la disposición de un testamento relativa al mantenimiento de los caballos y perros de caza del testador.
- Un regalo para un cuidador con una solicitud de cuidado es más sencillo, pero la solicitud generalmente no es legalmente vinculante.
Ejercicio nueve, seis, tres, uno
9ReunirEnumere hasta 9 detalles sobre el cuidado de su animal (algunas personas tienen menos), como los costos anuales de comida, las visitas rutinarias al veterinario, los posibles costos de emergencia, la esperada vida restante, una dieta o medicación especial, un cuidador preferido, un cuidador de reserva, una posible persona encargada de hacer cumplir las reglas y quién debería recibir cualquier dinero sobrante.
6AgruparClasifique los detalles en 6 categorías: costos actuales, necesidades médicas futuras, cuidadores, roles del fideicomiso, financiación y dinero restante.
3DestilarReduzca los 6 grupos a 3 componentes esenciales de su plan de fideicomiso para mascotas: El Presupuesto (fondos totales necesarios), Los Guardianes (fiduciario, encargado del cumplimiento y cuidador) y La Estrategia de Salida (beneficiario sucesor de los activos restantes).
1CristalizarEscriba una oración indicando quién tendría el dinero, quién se ocuparía de su animal y quién se aseguraría de que el dinero se gastara en su cuidado.
Verificación de hechos
Fechas, cifras y afirmaciones verificadas con las fuentes publicadas que se enumeran a continuación.