信託法/レベル III · 家族信託/3.2 遺言による信託/レッスン 7
ペット信託
アメリカ法とイギリス法が、死後に動物の世話のために資金を残すことをどのように認めているか、そしてそれぞれの制限事項。
これは教育であり、法的助言ではありません。信託法は国や州によって異なり、適切な構造はあなたの状況に依存します。あなたが署名するものはすべて、お住まいの地域の資格を持った弁護士による起草またはレビューを受けるべきです。
最小コストの道
法律が認める範囲で、最も安く、税負担が最も軽く、最も簡単で、最もプライバシーを守れる方法を、優先順に示します。各ステップには根拠となるルールと、合法であり続けるための条件を記しています。
- 最も安価な方法：遺言書により、動物と一定の金額を意欲的な介護者に残し、ケアに関する書面による依頼を行う。注意点：この依頼は通常法的拘束力を持たないため、介護者は両者について完全に所有権を取得する。
- 遺言書におけるペット信託はコストがわずかに高くなるだけで、全50州およびDCで有効である；UTC §408に基づき、受託者を監視する執行者（enforcer）を指名できる。注意点：動物の死亡時に終了し、被相続人の生存中に生きている動物のみを対象とする。
- 基金の規模は実際の年間コストと予想される寿命に基づいて設定し、残存受益者を指名する。注意点：UTC §408に基づき、裁判所が過大と判断した基金を削減できる可能性があり、超過分は通常、信託設立者の後継者に帰属する。
- イングランドおよびウェールズでは、特定の動物のための信託は、永続期間（通常21年）内においてのみ、「不完全な義務」（imperfect obligation）の信託として有効である（Re Dean, 1889）。注意点：受託者に対して行為を強制する者がいないため、介護者への贈与の方がしばしば簡単である。
用意するもの現在飼っているペットと、それぞれの特別な食事や健康上のニーズの一覧州のペット信託に関する法規；統一信託法典ではUTC第408条に該当し、州議会のウェブサイトで閲覧可能。ペットに関する条項を盛り込むための遺言または信託文書の草案
問い
- もし私の犬が早く亡くなったら、信託に残されたお金はどうなりますか？
- 特定の弁護士が必要ですか、それとも自分で書けばいいのでしょうか？
- 「私の猫の餌をあげてください」と書いたメモを添えて、お金を直接隣人に渡してもいいですか？
探究
- アメリカでは、現在50州すべてとコロンビア特別区において、ペットの世話のための信託を認める法律が存在している。ASPCAによると、ミネソタ州が2016年に最後にこのような法律を制定した。多くの州では、2000年に定められた統一信託法典第408条のモデルが採用されており、これにより「委託者の存命中に生存する動物の世話を行う」ことが可能になっている。この場合、動物は通常の意味での受益者ではない。この法律は、私的信託にはそれを実行できる人が必要だという古い規則に例外を設けているのだ。第408条によれば、動物が死亡したり、複数いる動物のうち最後の1匹が死んだ時点で信託は終了する。この信託は、生前または遺言によって設立することができる。期限などの詳細は州によって異なる。
- 動物は法廷に出ることができないため、UTC第408条では、信託の規定によって指定された人物、または誰も指定されていない場合は裁判所が任命する人物によって信託の執行を行うことができることになっている。動物の福祉に関心を持つ者であれば、その監督者の任命や解任を裁判所に要請することができる。したがって、第408条に基づく信託の有効性には監督者を指定することは必須ではないが、これにより最初から特定の人物が受託者を監視している状態になる。多くの人々は、動物を知っており、費用の使途について質問してくれる人物を選ぶ。受託者と世話人は別人であることもある。
- 受託者はその資金の法的所有権を持ち、あなたの指示に従ってそれを管理します。通常、受託者は一度に全額を渡すのではなく、指定された世話人に定期的に支払いを行います。これにより、世話人が変わったり亡くなったりしても、資金は世話に使われるまで受託者の手元に残るため、安心です。UTC第408条によれば、信託財産は文書で定められたケアの基準に従い、動物の世話（例えば餌や獣医代、ペットホテル代など）という本来の目的にのみ使用することができます。
- 金額の算定は概算に過ぎません。一部の人々は、動物の1年間の飼育費、獣医診察代、保険料、ペットホテル代を合計し、その動物が生きると見込まれる残りの寿命で乗じて算出します。費用は動物や地域によって大きく異なります。UTC §408では制限が設けられており、裁判所は信託財産がその目的に必要な量を超えていると判断することができます。信託契約に別の定めがない限り、動物の世話に必要でない財産は、委託者が生きている場合はその人に、そうでなければ委託者の利益承継者（つまり委託者の遺言による受益者、または受益者がいない場合は相続人）に渡ります。多くの文書では、残余財産を誰が受け取るかが明記されています。
- イングランドおよびウェールズにはペット信託に関する法規は存在しない。特定の動物の世話を目的とした信託は、私的な信託には人間の受益者が必要であるという原則に対する数少ない古い例外の一つである。Re Dean（1889年）の判例では、遺言者の馬や猟犬を維持するために、動物がその寿命を全うした場合に限り最大50年間、毎年750ポンドを与えるという内容が認められた。これらは「不完全な義務」の信託と呼ばれ、受託者はそれを実行することができるが、誰も彼らに強制することはできない。ただし、残余財産の権利者は不正使用を止めるよう裁判所に要請することができる。この信託は通常21年とされる永続期間を超えて存続してはならず、Re Endacott（1960年）の控訴院判決では、これらの例外を拡大することは拒否された。
- もっと簡単な方法としては、動物と少額のお金を直接世話人に渡し、その動物の面倒を見てほしいという書面による依頼をすることです。これは手続き費用も安く済みますが、このような依頼は通常法的拘束力はありません。贈与が行われた後は、世話人がそのお金や動物の所有者となり、依頼に従う義務はありません。ペット信託の場合は、お金を別途管理し、受託者や監督者を置く必要があり、書類作成や費用もかさみます。どちらが適しているかは、金額、動物の種類、関係者、そして州法によって異なります。
重要な事実
- アメリカの50州とDCにはすべてペット信託法が存在し、その多くは委託者の生存中に生きている動物を対象とする統一信託法典第408条に準拠している。
- UTC第408条によれば、信託に名前が記載されている者がそれを実行することができ、名前が記載されていない場合は、裁判所が誰かを指名することができる。
- UTC第408条によれば、信託契約で別の定めがない限り、動物の世話に必要でない財産は、委託者が生存している場合はその委託者、または委託者の利益承継人に帰属する。
- イングランドおよびウェールズにおいて、特定の動物を対象とする信託は「不完全な義務」信託として一定の範囲内でのみ有効であり、誰も受託者に行動を強制することはできず、また永続期間内に終了しなければならない。
- イン・リー・ディーン事件（1889年）において、イギリスの裁判所は、遺言者の馬や猟犬の養育を定めた条項を認めました。
- 介護を依頼してケアギバーに贈るのは簡単ですが、その依頼は通常法的な拘束力はありません。
演習 九・六・三・一
9集めるペットの世話に関する詳細を9つまで挙げてください（人によっては少なくなることもあります）。例えば、年間の餌代、定期的な獣医診察費用、緊急時の費用の見積もり、残りの寿命の見込み、特別な食事や薬、望ましい世話人、予備の世話人、規律を守らせるための人、そして余ったお金は誰に渡すべきかなどです。
6まとめる詳細を、現在の費用、将来的な医療ニーズ、世話人、信託における役割、資金調達、残余金の6つのカテゴリーに分類してください。
3絞り込む6つのクラスターを、ペット信託計画の3つの核心的な構成要素に絞り込みましょう。それは、予算（必要な資金総額）、後見人（受託者、監督者、世話人）、そして終了時の取り決め（残余資産の後継受益者）です。
1結晶化するお金を管理する人、あなたのペットの世話をする人、そしてそのお金がペットの世話に使われているかを確認する人を1文で記してください。
事実確認
日付、数字、主張は、下記に記載された公表資料と照合して確認しました。