MSTR Cat

Hukum Amanah/Tahap IV · Amanah yang menjaga/4.1 Kecacatan/Pelajaran 3

Amanah terkumpul yang dikendalikan oleh badan bukan untung

Bagaimana amanah terkumpul badan bukan untung memegang akaun berasingan untuk orang kurang upaya, dan persoalan umur, pembayaran balik dan yuran yang diteliti oleh keluarga.

Pendidikan, bukan nasihat undang-undang. Hukum amanah berbeza dari negara ke negara dan negeri ke negeri, dan struktur yang betul bergantung kepada situasi anda. Apa sahaja yang anda tandatangani hendaklah dilakar atau semak semula oleh peguam berkelayakan di tempat anda tinggal.

Laluan paling ringan

Laluan paling murah, paling rendah cukai, paling mudah dan paling peribadi yang dibenarkan undang-undang, bermula dengan yang terbaik. Setiap langkah menyatakan peraturan yang menjadi asasnya dan syarat yang mengekalkannya sah.

  1. Jika kecacatan bermula sebelum usia 46 tahun, akaun ABLE tidak memerlukan dokumen amanah langsung: sumbangan sehingga $20,000 pada tahun 2026, dan jumlah pertama $100,000 diabaikan untuk SSI. Perkara yang perlu diperhatikan ialah bayaran balik Medicaid daripada baki yang tinggal pada waktu kematian.
  2. Bagus jumlah wang sendiri yang sederhana tanpa pemegang amanah keluarga yang sudi, akaun bersekutu (pooled) bukan untung jenis (d)(4)(C) mengelakkan penyusunan amanah berdiri sendiri; individu tersebut, ibu bapa, datuk nenek, penjaga mahkamah boleh membukanya. Yuran dan bahagian yang dikekalkan pada waktu kematian berbeza-beza, maka bandingkan jadual bertulis.
  3. Akaun bersekutu tidak mempunyai had usia, berbeza dengan amanah (d)(4)(A), jadi ia kekal dibuka selepas usia 65 tahun. Perkara yang perlu diperhatikan: SSA amaran bahawa pemindahan pada usia 65 tahun ke atas boleh mencetuskan denda pemindahan SSI, dan rawatan Medicaid negeri berbeza-beza, maka tanya agensi terlebih dahulu.
  4. Hadiah daripada saudara-mara hendaklah dimasukkan ke dalam amanah bersekutu pihak ketiga berasingan milik badan bukan untung tersebut (jika ditawarkan) atau SNT pihak ketiga keluarga; kedua-duanya tidak membawa bayaran balik persekutuan, asalkan wang sendiri benefisiari tidak pernah dicampur.
  5. Selepas kematian, kos pengebumian tidak boleh dibayar lebih awal daripada tuntutan negeri di bawah POMS SI 01120.203, jadi keluarga sering mengatur pengebumian prabayar yang tidak boleh batal semasa hayat, jika terma amanah dan peraturan negeri mengizinkannya.

BahanSenarai amanah terkumpul yang berkhidmat di negeri anda, contohnya daripada organisasi orang kurang upaya atau perancang faedahBaki akaun semasa atau butiran aset yang anda merancang untuk dipindahkanSurat penentuan kecacatan saudara anda, jika adaPerjanjian penyertaan (joinder agreement) dan jadual yuran amanah terkumpul, jika anda sedang membandingkan pilihan

Ingin tahu

  1. Apa yang terjadi dengan wang yang tinggal apabila orang yang saya sayangi meninggal dunia?
  2. Bolehkah ibu atau bapa saya menyertai amanah terkumpul jika dia sudah berumur 70 tahun?
  3. Siapa sebenarnya yang menguruskan wang tersebut, dan bagaimana mereka memisahkannya daripada yang lain?

Teroka

  1. Amanah terkumpul di bawah 42 U.S.C. §1396p(d)(4)(C) diwujudkan dan diurus oleh persatuan bukan untung. Setiap benefisiari mempunyai akaun berasingan, tetapi badan bukan untung itu menggabungkan akaun-akaun untuk pelaburan dan pengurusan. Amanah ini memegang aset orang yang kurang upaya di bawah peraturan Social Security, dan akaun adalah semata-mata untuk manfaat mereka. Jika ia memenuhi peraturan ini, akaun tidak dikira sebagai sumber bagi Medicaid, dan SSA menggunakan pengecualian yang sepadan bagi SSI. Seperti amanah (d)(4)(A), ia terutamanya digunakan untuk wang orang kurang upaya itu sendiri.
  2. Di bawah statut tersebut, akaun boleh diwujudkan oleh orang kurang upaya itu, ibu bapa, datuk atau nenek, penjaga sah atau mahkamah. Saudara lain, seperti adik-beradik atau anak dewasa yang bukan penjaga sah, tidak termasuk dalam senarai itu. Banyak badan bukan untung juga mengendalikan amanah terkumpul pihak ketiga yang berasingan untuk wang yang diberikan oleh saudara; amanah itu mengikut peraturan yang berbeza, serupa dengan amanah pihak ketiga dalam pelajaran 4.1.2. Dokumen setiap badan bukan untung menerangkan jenis akaun yang ditawarkannya.
  3. Pengecualian (d)(4)(C) tiada had umur, dan inilah salah satu sebab amanah terkumpul dipertimbangkan bagi orang berumur 65 tahun ke atas, yang tidak boleh mewujudkan amanah (d)(4)(A). Tetapi SSA memberi amaran bahawa meletakkan sumber ke dalam amanah untuk orang berumur 65 tahun ke atas boleh mengakibatkan penalti pemindahan sumber bagi SSI, iaitu tempoh tanpa bayaran. Layanan Medicaid terhadap pemindahan sedemikian juga berbeza mengikut negeri. Sesiapa yang berumur 65 tahun ke atas dan memikirkan perkara ini biasanya menyemak dengan SSA, agensi Medicaid negerinya atau perancang faedah terlebih dahulu.
  4. Apabila benefisiari meninggal dunia, apa yang tinggal dalam akaun boleh disimpan oleh badan bukan untung itu, jika termanya membenarkan, contohnya untuk membantu benefisiari kurang upaya yang lain. Setakat mana ia tidak disimpan, amanah mesti membayar balik mana-mana negeri yang menyediakan Medicaid, sehingga jumlah keseluruhan yang dibayar untuk benefisiari. SSA menyatakan bahawa semata-mata melabelkan dokumen sebagai 'Medicaid Qualifying Trust' atau seumpamanya tidak memadai, dan amanah lisan tidak boleh layak; bahasa pembayaran balik mesti ada dalam amanah. Badan bukan untung berbeza dari segi berapa banyak yang mereka simpan.
  5. Peraturan SSA mengehadkan apa yang boleh dibayar daripada akaun selepas kematian dan sebelum negeri dibayar balik kepada perkara seperti cukai yang terhutang kepada kerajaan negeri atau persekutuan akibat kematian, dan yuran munasabah untuk penggulungan, seperti penyediaan akaun atau pemfailan dokumen. Kos lain, termasuk perbelanjaan pengebumian, hutang kepada pihak ketiga dan bayaran kepada waris lain, tidak boleh dibayar terlebih dahulu. Peraturan ini terdapat dalam Program Operations Manual System (POMS) SSA di SI 01120.203, yang boleh dibaca secara percuma dalam talian.
  6. Keluarga sering mempertimbangkan amanah terkumpul apabila jumlahnya sederhana, apabila tiada saudara yang mampu atau sanggup berkhidmat sebagai pemegang amanah, atau apabila orang itu berumur 65 tahun ke atas. Yuran, deposit minimum dan bahagian yang disimpan semasa kematian berbeza antara satu badan bukan untung dengan yang lain dan tidak ditetapkan oleh undang-undang persekutuan, jadi orang ramai sering membandingkan terma bertulis dan jadual yuran lebih daripada satu badan. Amanah terkumpul tidak sesuai untuk setiap keluarga; sama ada ia sesuai bergantung pada keperluan orang itu dan peraturan negerinya.

Fakta utama

  • Amanah terkumpul di bawah 42 U.S.C. §1396p(d)(4)(C) diwujudkan dan diurus oleh persatuan bukan untung.
  • Setiap benefisiari mempunyai akaun berasingan, tetapi akaun-akaun itu digabungkan untuk pelaburan dan pengurusan.
  • Akaun boleh diwujudkan oleh orang kurang upaya itu, ibu bapa, datuk atau nenek, penjaga sah atau mahkamah.
  • Pengecualian (d)(4)(C) tiada had umur, tetapi SSA menyatakan bahawa pemindahan ke dalam amanah untuk seseorang berumur 65 tahun ke atas boleh menyebabkan penalti pemindahan SSI; layanan Medicaid berbeza mengikut negeri.
  • Jumlah yang tidak disimpan oleh amanah semasa kematian mesti membayar balik negeri (atau negeri-negeri) bagi Medicaid yang telah dibayar; label semata-mata tidak memadai, dan amanah lisan tidak boleh layak.
  • Sebelum negeri dibayar balik, hanya perkara seperti cukai yang kena dibayar akibat kematian dan yuran penggulungan yang munasabah boleh dibayar; kos pengebumian dan bayaran kepada waris tidak boleh.

Latihan sembilan, enam, tiga, satu

9KumpulSenaraikan sehingga 9 butiran tentang keadaan saudara anda (sesetengah keluarga mempunyai lebih sedikit), seperti anggaran jumlah yang terlibat, umurnya, sama ada dia kurang upaya di bawah peraturan Social Security, faedah yang diterimanya, bakal pemegang amanah, dan negeri anda.
6KelompokkanSusun 9 butiran ini ke dalam 6 kategori: Saiz Aset, Kelayakan Umur, Ketersediaan Pemegang Amanah, Perkara Khusus Negeri, Dokumentasi Sedia Ada, dan Status Faedah.
3SaringKurangkan 6 kategori tersebut kepada 3 soalan untuk dibawa kepada SSA atau perancang faedah: sama ada peraturan umur dan pemindahan sesuai, sama ada pemegang amanah daripada keluarga boleh didapati sebagai gantinya, dan bagaimana yuran serta terma pengekalan badan-badan bukan untung itu dibandingkan.
1KristalkanTulis 1 ayat yang menamakan soalan tentang amanah terkumpul yang paling anda mahu dijawab bagi saudara anda, dan kepada siapa anda akan bertanya.

Semakan fakta

Tarikh, angka dan dakwaan telah disemak berbanding dengan sumber yang diterbitkan yang disenaraikan di bawah.

Buka dalam akademi interaktif →

EN PT ES ZH JA KO RU DE FR