MSTR Cat

Hukum Amanah/Tahap IV · Amanah yang menjaga/4.1 Kecacatan/Pelajaran 5

Peraturan pembayaran balik

Bagaimana amanah keperluan khas pihak pertama, amanah terkumpul dan akaun ABLE membayar balik Medicaid negeri semasa kematian, dan mengapa amanah pihak ketiga tidak.

Pendidikan, bukan nasihat undang-undang. Hukum amanah berbeza dari negara ke negara dan negeri ke negeri, dan struktur yang betul bergantung kepada situasi anda. Apa sahaja yang anda tandatangani hendaklah dilakar atau semak semula oleh peguam berkelayakan di tempat anda tinggal.

Laluan paling ringan

Laluan paling murah, paling rendah cukai, paling mudah dan paling peribadi yang dibenarkan undang-undang, bermula dengan yang terbaik. Setiap langkah menyatakan peraturan yang menjadi asasnya dan syarat yang mengekalkannya sah.

  1. Laluan tanpa bayaran balik: saudara-mara membiayai SNT pihak ketiga sebagai ganti kepada pemberian wang secara terus. Oleh kerana aset tersebut tidak pernah menjadi milik orang yang kurang upaya, tiada bayaran balik persekutuan yang terpakai, dengan syarat wang sendiri benefisiari tidak pernah ditambah.
  2. Akaun ABLE membayar perbelanjaan kecacatan berkelayakan yang masih tertunggak, termasuk kos pengebumian dan penguburan, sebelum sebarang tuntutan negeri di bawah IRC §529A(f), dan negeri hanya memulihkan Medicaid yang dibayar selepas akaun dibuka, tolak premium beli masuk.
  3. Dalam amanah pihak pertama (d)(4)(A), perbelanjaan sah untuk manfaat tunggal benefisiari semasa hayat mengurangkan baki yang perlu dibayar balik. Pada kematian, hanya cukai berkaitan kematian dan yuran penutupan yang munasabah didahulukan; tulis klausa tersebut untuk merangkumi 'negeri-negeri (the State(s))'.
  4. Akaun berkongsi (pooled) (d)(4)(C) mungkin membenarkan pertubuhan bukan untung mengekalkan sebahagian daripada baki sebagai ganti kepada negeri, tetapi wang tersebut tetap tidak kembali kepada keluarga; bandingkan terma pengekalan bertulis setiap pertubuhan bukan untung sebelum mendaftar.

BahanSalinan dokumen amanah, jika ada, dibuka pada klausa tentang apa yang berlaku semasa kematian benefisiariSurat kelulusan Medicaid benefisiari, jika dia selesa berkongsiSenarai setiap negeri di mana benefisiari telah menerima Medicaid

Ingin tahu

  1. Apa perbelanjaan yang boleh dibayar daripada amanah sebelum kerajaan negeri mendapat bahagiannya?
  2. Adakah amanah pihak ketiga yang didanai oleh ibu bapa juga perlu membayar balik Medicaid?
  3. Bagaimanakah peraturan pembayaran balik terpakai jika saudara saya pernah tinggal di dua negeri yang berbeza?

Teroka

  1. Di Amerika Syarikat, amanah keperluan khas pihak pertama di bawah 42 U.S.C. §1396p(d)(4)(A) memegang wang orang kurang upaya itu sendiri, seperti warisan yang diterima secara mutlak atau penyelesaian tuntutan kecederaan. Untuk layak, amanah mesti memperuntukkan bahawa apabila benefisiari meninggal dunia, negeri menerima apa yang tinggal, sehingga jumlah keseluruhan Medicaid yang dibayar bagi pihak benefisiari. Akaun ABLE mempunyai peraturan yang serupa tetapi berasingan dalam 26 U.S.C. §529A(f). Amanah pihak ketiga yang didanai oleh saudara berada di luar peraturan pembayaran balik persekutuan. Pelajaran ini menerangkan peraturan; ia bukan nasihat tentang mana-mana amanah tertentu.
  2. Terma pembayaran balik mesti ditulis dalam amanah. Program Operations Manual System (POMS) SSA, di SI 01120.203, menyatakan bahawa semata-mata melabelkan amanah sebagai 'Medicaid payback trust', 'OBRA 1993 payback trust' atau 'Medicaid Qualifying Trust' tidak memadai, dan amanah lisan tidak boleh memenuhi keperluan tersebut. Jika susunan katanya tidak mencukupi, SSA boleh mengira amanah itu sebagai sumber benefisiari bagi SSI, yang boleh menjejaskan SSI dan, di banyak negeri, Medicaid. Agensi Medicaid negeri juga menjalankan semakan mereka sendiri.
  3. Klausa itu mesti meliputi mana-mana negeri yang menyediakan Medicaid, bukan hanya satu. SSA memberikan contoh: amanah yang hanya menamakan 'Maryland', atau hanya 'Maine dan Vermont', tidak layak. Susunan kata yang merujuk kepada 'negeri (atau negeri-negeri)' yang menyediakan bantuan perubatan ialah satu cara untuk memenuhinya. Jika amanah tidak mempunyai cukup dana semasa kematian untuk membayar balik setiap negeri sepenuhnya, SSA menyatakan ia boleh membayar balik secara pro rata, iaitu berkadar. Keluarga yang saudaranya pernah berpindah antara negeri kadangkala menyenaraikan setiap negeri di mana Medicaid diterima.
  4. SSA, dalam POMS SI 01120.203E, mengehadkan apa yang boleh dibayar daripada amanah (d)(4)(A) selepas kematian dan sebelum negeri dibayar balik. Dibenarkan: cukai yang terhutang oleh amanah kepada negeri atau kerajaan persekutuan akibat kematian benefisiari, dan yuran munasabah untuk menggulung amanah, seperti penyediaan akaun kepada mahkamah atau pemfailan dokumen yang diperlukan. Tidak dibenarkan didahulukan: perbelanjaan pengebumian, hutang kepada pihak ketiga, cukai harta pusaka atau cukai warisan lain, dan bayaran kepada orang yang mewarisi baki. Perbelanjaan semasa hayat benefisiari ialah perkara yang berasingan.
  5. Akaun ABLE mengikut §529A(f). Semasa kematian, perbelanjaan kecacatan layak yang tertunggak, yang boleh merangkumi kos pengebumian dan perkuburan, dibayar terlebih dahulu. Kemudian negeri yang memfailkan tuntutan dibayar balik bagi Medicaid yang dibayar selepas akaun dibuka, ditolak apa-apa premium yang dibayar kepada program Medicaid buy-in. Statut itu menganggap negeri sebagai pemiutang akaun, bukan benefisiari. Amanah keperluan khas pihak ketiga yang didanai oleh saudara tiada keperluan pembayaran balik persekutuan, kerana wang itu tidak pernah milik orang kurang upaya itu, jadi apa yang tinggal berpindah kepada sesiapa yang dinamakan oleh amanah.
  6. Amanah terkumpul di bawah 42 U.S.C. §1396p(d)(4)(C) dikendalikan oleh persatuan bukan untung. Semasa kematian benefisiari, badan bukan untung itu boleh menyimpan sebahagian atau semua baki dalam akaun jika termanya membenarkan. Setakat mana ia tidak menyimpannya, amanah mesti membayar balik negeri (atau negeri-negeri) bagi Medicaid yang dibayar, sehingga jumlah keseluruhan. Berapa banyak yang disimpan oleh badan bukan untung berbeza antara satu organisasi dengan yang lain dan ditetapkan oleh terma bertulisnya, bukan oleh undang-undang persekutuan. Pelajaran 4.1.3 membincangkan amanah terkumpul dengan lebih terperinci.

Fakta utama

  • Amanah pihak pertama di bawah 42 U.S.C. §1396p(d)(4)(A) mesti membayar balik negeri (atau negeri-negeri) daripada apa yang tinggal semasa kematian, sehingga jumlah keseluruhan Medicaid yang dibayar.
  • SSA menyatakan bahawa label seperti 'Medicaid Qualifying Trust' tidak memadai dan amanah lisan tidak boleh layak; terma pembayaran balik mesti ada dalam dokumen.
  • Klausa pembayaran balik mesti meliputi semua negeri yang menyediakan Medicaid; sekiranya dana tidak mencukupi, SSA membenarkan negeri-negeri tersebut dibayar balik secara berkadar.
  • Sebelum pembayaran balik (d)(4)(A), hanya cukai yang kena dibayar oleh amanah akibat kematian dan yuran penggulungan yang munasabah boleh dibayar; kos pengebumian dan bayaran kepada waris tidak boleh.
  • Di bawah 26 U.S.C. §529A(f), akaun ABLE membayar balik negeri yang menuntut selepas perbelanjaan layak yang tertunggak, yang boleh merangkumi kos pengebumian; amanah pihak ketiga tiada pembayaran balik persekutuan.
  • Amanah terkumpul di bawah §1396p(d)(4)(C) boleh menyimpan jumlah tertentu semasa kematian jika termanya membenarkan; apa-apa yang tidak disimpannya digunakan untuk membayar balik negeri (atau negeri-negeri).

Latihan sembilan, enam, tiga, satu

9KumpulSenaraikan sehingga 9 sumber wang atau akaun yang berkaitan dengan saudara anda (sesetengah keluarga mempunyai lebih sedikit), seperti warisan, penyelesaian tuntutan kecederaan, tunggakan faedah, akaun ABLE, amanah yang diwujudkan oleh datuk nenek, atau simpanan.
6KelompokkanSusun semuanya ke dalam 6 kategori: wang orang itu sendiri dalam amanah pihak pertama, wang dalam akaun amanah terkumpul, wang dalam akaun ABLE, wang dalam amanah yang didanai oleh orang lain, wang yang dipegang secara mutlak, dan sumber tidak diketahui.
3SaringKurangkan 6 kategori tersebut kepada 3 kumpulan: wang yang mungkin tertakluk kepada peraturan pembayaran balik, wang yang kemungkinan tidak tertakluk kepadanya, dan wang yang perlu ditanyakan kepada SSA, agensi Medicaid negeri anda atau seorang perancang faedah.
1KristalkanTulis 1 ayat yang menerangkan, dengan kata-kata anda sendiri, mengapa penting sama ada wang dalam amanah datang daripada orang kurang upaya itu atau daripada orang lain.

Semakan fakta

Tarikh, angka dan dakwaan telah disemak berbanding dengan sumber yang diterbitkan yang disenaraikan di bawah.

Buka dalam akademi interaktif →

EN PT ES ZH JA KO RU DE FR