MSTR Cat

Hukum Amanah/Tahap VII · Harta dan perniagaan/7.1 Tanah/Pelajaran 6

Surat ikatan, insurans hak milik dan pemilikan melalui amanah

Surat ikatan mana yang memindahkan tanah ke dalam amanah, apa kesan pendaftaran, bagaimana polisi pemilik ALTA melayan pemindahan kepada amanah pihak yang diinsuranskan, dan peraturan penilaian semula California.

Pendidikan, bukan nasihat undang-undang. Hukum amanah berbeza dari negara ke negara dan negeri ke negeri, dan struktur yang betul bergantung kepada situasi anda. Apa sahaja yang anda tandatangani hendaklah dilakar atau semak semula oleh peguam berkelayakan di tempat anda tinggal.

Laluan paling ringan

Laluan paling murah, paling rendah cukai, paling mudah dan paling peribadi yang dibenarkan undang-undang, bermula dengan yang terbaik. Setiap langkah menyatakan peraturan yang menjadi asasnya dan syarat yang mengekalkannya sah.

  1. Sebelum mendeedkan kediaman ke dalam amanah anda sendiri, baca polisi gelaran pemilik: borang ALTA 2006 dan 2021 memastikan pemegang amanah bagi amanah perancangan harta pusaka anda diinsuranskan, jadi biasanya tiada keperluan untuk polisi baharu.
  2. Sebuah deed ke dalam amanah anda sendiri boleh dikecualikan daripada cukai pemindahan; Illinois, sebagai contoh, mengecualikan deed dengan pertimbangan bawah $100 (35 ILCS 200/31-45(e)). Yuran pendaftaran masih terpakai, dan hanya pendaftaran yang melindungi terhadap pembeli kemudian.
  3. Di California, pemindahan ke dalam amanah boleh batal bukanlah perubahan pemilikan (Revenue and Taxation Code §62(d)), jadi tiada penilaian semula berlaku; perubahan itu datang apabila kepentingan berpindah kepada orang lain pada kematian.
  4. Pengecualian ibu bapa-kanak Proposition 19 merangkumi nilai boleh cukai kediaman ditambah $1,044,586 untuk pemindahan dari 16 Februari 2025 hingga 15 Februari 2027, hanya jika seorang anak menuntut pengecualian pemilik rumah dalam tempoh 1 tahun.
  5. Sebuah quitclaim deed adalah yang paling murah untuk mendanai amanah anda sendiri tetapi tidak membawa sebarang jaminan; juga sahkan bahawa pengecualian homestead kekal berkuat kuasa, seperti di Florida, yang menerima kepentingan faedah sepanjang hayat (Fla. Stat. §196.041(2)).

BahanSurat ikatan berdaftar ke dalam amanah, daripada carian awam pejabat pendaftar daerah, yang menunjukkan pemberi hak dan pemegang amanah sebagai penerima hakTakrif “Insured” dalam borang polisi pemilik ALTA 2006 dan 2021, boleh didapati secara percuma di alta.orgHalaman Proposition 19 California State Board of Equalization (boe.ca.gov/prop19)

Ingin tahu

  1. Adakah polisi insurans hak milik masih melindungi pemilik selepas rumah dipindahkan melalui surat ikatan kepada amanah milik pemilik sendiri?
  2. Mengapakah jenis surat ikatan penting apabila pemilik hanya memindahkan tanah ke dalam amanahnya sendiri?
  3. Bolehkah memindahkan rumah ke dalam amanah mengubah cukai hartanya di sesetengah negeri?

Teroka

  1. Surat ikatan memindahkan tanah. Surat ikatan jaminan am (general warranty deed) menjanjikan hak milik yang baik terhadap tuntutan semua orang; surat ikatan jaminan khas (special warranty deed) hanya menjanjikan terhadap kecacatan yang timbul semasa pemberi hak memilikinya; surat ikatan pelepasan hak (quitclaim deed) memindahkan apa sahaja kepentingan yang dimiliki pemberi hak tanpa sebarang janji. California lazimnya menggunakan grant deed. Untuk membiayai amanah, pemilik biasanya menandatangani salah satu daripadanya dengan menamakan pemegang amanah sebagai penerima hak. Surat ikatan pemegang amanah (trustee's deed) biasanya digunakan kemudian, apabila pemegang amanah memindahhakkan tanah keluar daripada amanah. Pelajaran ini menerangkan peraturan-peraturan ini; ia tidak mencadangkan mana-mana surat ikatan atau amanah tertentu.
  2. Mendaftarkan surat ikatan dalam rekod tanah daerah memberikan notis awam tentang pemindahan itu. Di bawah akta pendaftaran negeri, ia melindungi pemilik baharu terhadap pembeli dan pemberi pinjaman kemudian yang bergantung pada rekod. Surat ikatan yang tidak didaftarkan secara amnya masih sah antara pihak-pihak, tetapi mungkin tidak bertahan terhadap pihak ketiga sedemikian. Fi pendaftaran, cukai pindah milik dan pengecualiannya bagi pemindahan ke dalam amanah sendiri berbeza mengikut negeri dan daerah.
  3. Polisi insurans hak milik pemilik melindungi daripada kecacatan hak milik yang dilindungi. Polisi pemilik ALTA 2006 meluaskan takrif “Insured” kepada penerima hak di bawah surat ikatan yang diserahkan tanpa balasan bernilai jika penerima hak itu ialah pemegang amanah atau benefisiari amanah yang diwujudkan secara bertulis oleh pihak yang dinamakan sebagai diinsuranskan bagi tujuan perancangan harta pusaka. Polisi pemilik ALTA 2021 meliputi pemegang amanah atau benefisiari amanah yang ditubuhkan untuk perancangan harta pusaka oleh pihak yang diinsuranskan, tanpa syarat tiada balasan. Dalam kedua-duanya, penanggung insurans mengekalkan pembelaan yang dimilikinya terhadap pihak yang diinsuranskan terdahulu.
  4. Polisi yang dikeluarkan atas borang lama mungkin tidak mengandungi perkataan ini, dan sesetengah negeri menggunakan borang sendiri. Sama ada sesuatu polisi berterusan selepas pemindahan bergantung pada borang dan termanya, dan penanggung insurans hak milik boleh memberitahu sama ada endorsmen tersedia. Pelajaran 3.1.2 menyenaraikan semakan ini sebagai sebahagian daripada pembiayaan amanah.
  5. Sesetengah negeri menilai semula cukai harta apabila pemilikan berubah. Proposition 13 California (1978) mengehadkan kadar cukai harta am kepada 1% daripada nilai taksiran dan kenaikan tahunan nilai taksiran kepada 2%, dengan penilaian semula apabila berlaku perubahan pemilikan. Di bawah Revenue and Taxation Code §62(d), pemindahan ke dalam amanah boleh batal, atau ke dalam amanah yang pemindahnya ialah benefisiari semasa, bukan perubahan pemilikan. Apabila amanah menjadi tidak boleh batal apabila pengamanah meninggal dunia, kepentingan yang berpindah kepada orang lain boleh menjadi perubahan pemilikan.
  6. Proposition 19, yang diluluskan oleh pengundi California pada 3 November 2020, menyempitkan pengecualian ibu bapa-anak bagi pemindahan pada atau selepas 16 Februari 2021, termasuk pemindahan daripada amanah apabila ibu bapa meninggal dunia. Ia kini meliputi rumah keluarga atau ladang keluarga, dan rumah hanya layak jika anak itu menjadikannya kediaman utamanya dan menuntut pengecualian pemilik rumah dalam tempoh 1 tahun. Pengecualian itu dihadkan kepada nilai bercukai rumah itu ditambah $1 juta yang diselaraskan mengikut inflasi ($1,044,586 bagi pemindahan dari 16 Februari 2025 hingga 15 Februari 2027). Pengecualian homestead di negeri lain mempunyai peraturan tersendiri bagi rumah yang dipegang dalam amanah.

Fakta utama

  • Surat ikatan jaminan, jaminan khas, grant deed dan quitclaim deed boleh memindahkan tanah ke dalam amanah; surat ikatan pemegang amanah biasanya digunakan apabila pemegang amanah memindahhakkan tanah keluar.
  • Pendaftaran memberikan notis awam dan melindungi pemilik terhadap pembeli dan pemberi pinjaman kemudian; surat ikatan yang tidak didaftarkan secara amnya masih sah antara pihak-pihak.
  • Polisi pemilik ALTA 2006 menganggap pemegang amanah atau benefisiari amanah perancangan harta pusaka yang ditubuhkan oleh pihak yang dinamakan sebagai diinsuranskan, yang menerima surat ikatan tanpa balasan bernilai, sebagai pihak yang diinsuranskan.
  • Polisi pemilik ALTA 2021 meliputi pemegang amanah atau benefisiari amanah perancangan harta pusaka yang ditubuhkan oleh pihak yang diinsuranskan, tanpa syarat tiada balasan.
  • Di California, pemindahan ke dalam amanah boleh batal bukan perubahan pemilikan bagi cukai harta (Revenue and Taxation Code §62(d)).
  • Proposition 19 California mengehadkan pengecualian ibu bapa-anak, mulai 16 Februari 2021, kepada rumah atau ladang keluarga, dengan had nilai bagi rumah.

Latihan sembilan, enam, tiga, satu

9KumpulSenaraikan sehingga 9 fakta daripada surat ikatan amanah yang didaftarkan, polisi hak milik atau pelajaran ini (sesetengah sumber memberikan lebih sedikit), seperti jenis surat ikatan, pemberi dan penerima hak, tarikh pendaftaran, borang polisi hak milik dan sebarang pengecualian cukai harta yang dituntut.
6KelompokkanSusun fakta tersebut ke dalam 6 kategori: surat ikatan, pendaftaran, insurans hak milik, cukai harta, peraturan khusus negeri, dan fakta yang anda tidak pasti.
3SaringKurangkan 6 kategori tersebut kepada 3 kumpulan: fakta yang mengubah hak milik, fakta yang menjejaskan perlindungan insurans, dan fakta yang menjejaskan cukai.
1KristalkanTulis 1 ayat yang menerangkan, dengan kata-kata anda sendiri, mengapa borang polisi hak milik pemilik penting apabila tanah dipindahkan melalui surat ikatan kepada amanah pemilik.

Semakan fakta

Tarikh, angka dan dakwaan telah disemak berbanding dengan sumber yang diterbitkan yang disenaraikan di bawah.

Buka dalam akademi interaktif →

EN PT ES ZH JA KO RU DE FR