Direito dos Trusts/Nível II · Você precisa de um?/2.3 Escolhendo as pessoas/Lição 1

Escolhendo um trustee

O que procurar em um trustee, os principais tipos de trustee e por que perguntar antes de nomear alguém.

É educação, não aconselhamento jurídico. O direito dos trusts varia de país para país e de estado para estado, e a estrutura adequada depende da sua situação. Qualquer documento que você assine deve ser elaborado ou revisado por um advogado habilitado na sua região.

O caminho enxuto

A rota mais barata, com menos impostos, mais simples e mais privada que a lei permite, da melhor para a pior. Cada passo indica a regra em que se apoia e a condição que o mantém dentro da lei.

Atue como seu próprio trustee de um trust revogável: sem honorários e sem mudança no controle do dia a dia. Ressalva: nomeie um sucessor e um substituto e não seja trustee único e beneficiário único de todos os interesses, ou os títulos se confundem (merger) e o trust se extingue.
Pergunte a um familiar ou amigo capaz antes de nomeá-lo, pois o UTC §701 permite que qualquer pessoa recuse; muitos atuam sem remuneração ou por remuneração razoável nos termos do §708. Ressalva: um trustee que também é beneficiário só pode pagar a si mesmo segundo um padrão determinável, como saúde, educação ou sustento (§814).
Deixe que um trustee familiar contrate profissionais por tarefa, como um contador ou consultor de investimentos, pagos como despesas adequadas do trust. Ressalva: na Inglaterra e no País de Gales, um trustee profissional deve um padrão de cuidado mais elevado (Trustee Act 2000 s.1).
Use um trustee corporativo apenas onde o tamanho, a duração ou o conflito familiar justifiquem um honorário percentual anual com mínimos. Ressalva: em um trust pequeno, o honorário pode consumir boa parte da renda, portanto compare a tabela de honorários escrita com o rendimento esperado.
Com cotrustees, nomeie um número ímpar ou um desempatador; pelo UTC §703, eles agem por maioria, salvo disposição diversa, e dois podem chegar a um impasse. Ressalva: cada cotrustee deve tomar cuidado razoável para impedir uma violação grave de outro.

MateriaisUma lista de pessoas ou organizações que podem atuar como trusteeO Uniform Trust Code, seções 701 a 704, 802 e 814 (disponível gratuitamente no site da Uniform Law Commission), ou a legislação sobre trusts do seu estado ou país.Uma breve nota para cada candidato: onde moram, sua provável disponibilidade ao longo dos anos e quão organizados são com a papelada.

Curiosidade

Posso nomear uma criança que ainda é muito nova para administrar dinheiro?
O que acontece se a pessoa que eu indicar disser não ou quiser parar mais tarde?
Como os administradores profissionais estabelecem suas taxas?

Explorar

O trustee detém o título legal dos bens do trust, mas deve administrá-los em benefício dos beneficiários, e não para si mesmo. Em países de common law como a Inglaterra e os Estados Unidos, trata-se de um papel fiduciário: o trustee tem deveres de lealdade e cuidado. Uma escolha inadequada pode significar perda de dinheiro, conflitos familiares ou processos judiciais. Um trust geralmente não acaba apenas porque um trustee falha ou se afasta; segundo o Uniform Trust Code (UTC) §704, a vaga é preenchida por um sucessor nomeado, por acordo unânime dos beneficiários qualificados ou por decisão judicial.
As qualidades úteis incluem honestidade, organização para manter registros, tempo para lidar com a papelada, senso financeiro suficiente para saber quando buscar ajuda profissional, imparcialidade entre os beneficiários e a possibilidade de atuar pelo tempo necessário. Um trust de longo prazo para crianças pequenas pode durar mais do que um trustee idoso, o que é uma das razões pelas quais os trusts costumam nomear sucessores. A imparcialidade é fundamental quando há vários beneficiários: um trustee que favorece uma criança em detrimento de outra pode causar disputas e violar o dever de tratar os beneficiários de forma justa.
Membros da família e amigos são escolhas comuns. Eles conhecem a família e geralmente atuam sem remuneração ou por uma remuneração mínima, mas podem não ter experiência em investimentos, registros ou declarações fiscais, além de sentir pressão por parte dos parentes. Trustees leigos podem contratar advogados, contadores ou consultores financeiros para ajudar. Nos EUA, um trustee geralmente precisa ter capacidade legal para deter e gerir bens, portanto uma criança que ainda é menor de idade normalmente não é uma escolha prática. Ninguém é obrigado a atuar como trustee: segundo o UTC §701, uma pessoa nomeada como trustee pode recusar, o que é um dos motivos para consultá-la antes de nomeá-la.
Os trustees profissionais incluem profissionais individuais, como alguns advogados e contadores, e trustees corporativos, como bancos e empresas de trust. Uma empresa não adoece nem morre, oferece continuidade e possui experiência, mas cobra taxas e pode seguir procedimentos fixos. As taxas variam muito conforme o fornecedor, a localização e o tamanho do trust; em um trust pequeno, elas podem representar uma grande parte da renda. Na Inglaterra e no País de Gales, a Trustee Act 2000 (seção 1) exige um padrão mais elevado de cuidado por parte de um trustee que atua no âmbito de um negócio ou profissão.
Os cotrustees dividem as responsabilidades. De acordo com o §703 da UTC, os cotrustees que não conseguirem chegar a um consenso podem agir por decisão majoritária, a menos que os termos do trust estipulem o contrário; com apenas dois cotrustees, uma divergência pode levar a um impasse. Se um dos cotrustees sair, os remanescentes podem agir em nome do trust. Cada cotrustee deve tomar cuidados razoáveis para impedir que o outro cometa uma grave violação de dever fiduciário; portanto, concordar sem questionamentos não é seguro. Alguns trusts combinam um parente, que conhece a família, com um profissional, que cuida da administração.
O trustee costuma ser também beneficiário, como um cônjuge sobrevivente ou filho adulto, e isso é geralmente permitido. No entanto, isso cria um conflito de interesses, pois as decisões sobre distribuições e investimentos podem favorecer a parte do próprio trustee. De acordo com o §802 da UTC, o trustee deve administrar o trust exclusivamente no interesse dos beneficiários. Segundo o §814 da UTC, um trustee-beneficiário que não seja o instituidor só pode fazer distribuições discricionárias para si mesmo sob um critério determinável, como saúde, educação ou sustento. Se uma única pessoa for tanto o único trustee quanto o único beneficiário de todos os interesses atuais e futuros, os títulos se fundem e o trust termina.

Fatos-chave

O trustee detém o título legal dos bens do trust, mas deve administrá-los em benefício dos beneficiários, e não para seu próprio interesse.
De acordo com o §701 do Uniform Trust Code, uma pessoa nomeada como trustee pode recusar o cargo; segundo o §704, uma vaga é preenchida por um sucessor designado, pelos beneficiários qualificados ou pelo tribunal.
Os trustees profissionais e corporativos cobram taxas que variam muito de acordo com o fornecedor, a localização e o tamanho do trust.
De acordo com o §703 do Uniform Trust Code, os cotrustees que não puderem chegar a um consenso podem agir por decisão majoritária, a menos que os termos do trust determinem o contrário.
Nos EUA, um trustee geralmente precisa de capacidade jurídica para deter e gerir bens, portanto, um menor normalmente não é uma opção prática.
De acordo com o §814 do Uniform Trust Code, um trustee que também é beneficiário (diferente do instituidor) só pode fazer distribuições discricionárias para si mesmo sob um critério determinável.

Exercício nove, seis, três, um

9ReunirListe até 9 pessoas ou organizações que poderiam atuar como trustee (a maioria tem menos), indicando seu relacionamento com cada uma e uma qualidade que elas possuem, como 'organizado', 'morre perto' ou 'tem experiência com dinheiro'.

6AgruparClassifique-os de acordo com as 6 qualidades desta lição (honestidade, organização, disponibilidade, senso financeiro, imparcialidade, longevidade), colocando cada candidato sob a qualidade que ele demonstra mais fortemente.

3DestilarReduza a lista para 3 candidatos que apresentem o máximo dessas qualidades e anote qualquer conflito de interesse, como ser também beneficiário.

1CristalizarEscreva uma frase sobre por que seu principal candidato se encaixa no papel e o que você gostaria de perguntar a ele antes de nomeá-lo.

Verificação de fatos

Datas, números e afirmações verificados com as fontes publicadas listadas abaixo.

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