Droit des trusts/Niveau I · L'idée du trust/1.3 Comment les trusts naissent/Leçon 4
Les trois certitudes
Pourquoi les souhaits vagues échouent : les trois critères qui rendent un trust valable
Ceci est une ressource éducative et non un conseil juridique. Le droit des trusts varie d'un pays à l'autre et d'un État à l'autre, et la structure appropriée dépend de votre situation personnelle. Tout document que vous signez doit être rédigé ou examiné par un avocat qualifié dans votre juridiction.
La voie la plus légère
La voie la moins chère, la moins imposée, la plus simple et la plus discrète que permet la loi, de la meilleure à la moins bonne. Chaque étape indique la règle sur laquelle elle repose et la condition qui la maintient dans la légalité.
- Utilisez des termes impératifs plutôt que des souhaits : « shall hold for » (sera tenu de détenir pour) au lieu de « je souhaite » ne coûte rien et satisfait à l'exigence de certitude d'intention issue de l'arrêt Knight v Knight (1840) ; conservez les vœux non contraignants dans une lettre distincte.
- Identifiez chaque actif par numéro de compte, adresse ou titre, et chaque bénéficiaire par son nom complet ; cette précision gratuite satisfait aux exigences relatives à l'objet du trust (subject-matter) et à ses objets, ainsi qu'à la règle du bénéficiaire déterminé prévue au §402 du UTC.
- Nommez toujours un bénéficiaire de repli : si les bénéficiaires désignés viennent à manquer, le bien retourne au constituant (ou à sa succession) sur le fondement d'un trust résultant (resulting trust), ce qui implique généralement une homologation du testament ; ajouter une ligne pour un bénéficiaire conditionnel ne coûte rien.
- Les désignations de bénéficiaires sont certaines par conception : un formulaire payable au décès (payable-on-death) désigne un compte unique et des personnes nommées, évitant ainsi les litiges d'interprétation ; c'est alors le formulaire de l'établissement, et non votre testament, qui détermine qui reçoit.
- Pour un animal de compagnie, utilisez un trust pour animal prévu par la loi (UTC §408) plutôt qu'un legs vague ; il prend fin au décès de l'animal, et un tribunal peut restituer les fonds excédentaires au constituant ou à ses ayants droit.
MatérielUn projet de tout accord écrit ou testament que vous avez rédigéUne liste de vos principaux actifs et de leurs valeurs actuellesLes noms des personnes que vous souhaitez avantager et vos liens avec elles
Curiosité
- Mes remarques informelles sur l’argent créent-elles des obligations juridiques ?
- Que se passe-t-il si je meurs sans préciser exactement qui reçoit quoi ?
- Pourquoi les juristes emploient-ils des termes rigides et formels au lieu d’un langage simple ?
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- Dans Knight v Knight (1840), le tribunal anglais a énoncé trois éléments qui doivent être certains pour qu’un trust privé existe : l’intention, l’objet et les bénéficiaires. Le tribunal lit objectivement les paroles du constituant, en se demandant ce qu’elles signifient et non ce que le constituant espérait en son for intérieur. Si l’un des trois manque, il n’y a pas de trust valable, et le sort des biens dépend de l’élément défaillant, comme le montrent les paragraphes suivants.
- La certitude de l’intention signifie que les termes doivent imposer une obligation, et pas seulement exprimer un espoir. Des termes « précatifs » tels que « je souhaite », « j’espère » ou « en pleine confiance que » ont souvent été jugés, dans la jurisprudence anglaise ultérieure, insuffisants pour créer un trust. Lorsque l’intention fait défaut, il n’y a généralement aucun trust : la personne qui a reçu le bien le conserve en principe en pleine propriété, libre de toute obligation, même si le constituant aurait préféré qu’il en soit autrement.
- La certitude de l’objet exige de savoir précisément quels biens sont dans le trust. Vous devez préciser quels actifs sont inclus et à hauteur de quel montant. Si vous dites « mon argent » alors que vous avez des comptes dans trois banques différentes aux soldes variables, c’est vague. Le trustee ne peut pas gérer ce dont il ignore l’existence. La précision évite les litiges sur la question de savoir si un bien donné appartient au trust ou reste votre propriété personnelle.
- La certitude des bénéficiaires signifie que ceux-ci doivent être identifiables. Pour un trust fixe, le trustee doit pouvoir dresser la liste de tous les membres de la catégorie. Pour un trust discrétionnaire, le droit anglais, depuis McPhail v Doulton (1971), pose une question plus souple : peut-on dire de toute personne donnée qu’elle fait ou non partie de la catégorie ? Un groupe défini de manière lâche, comme « mes amis », échouera généralement comme bénéficiaire d’un trust, alors que « mes enfants de moins de 25 ans » satisfait au critère. Lorsque les bénéficiaires font défaut mais que l’intention était claire, les biens sont détenus en trust résultant pour le constituant ou sa succession.
- Les tribunaux américains appliquent des exigences similaires, formulées en termes d’intention, de biens et de bénéficiaires ; l’Uniform Trust Code (§402) exige un bénéficiaire déterminé, sauf pour les trusts caritatifs et certains trusts à but déterminé (purpose trusts). L’échec a globalement les mêmes conséquences : aucun trust exécutoire, et les biens restent à la personne qui les a reçus ou reviennent au constituant ou à sa succession, selon l’élément défaillant et le droit local. Une rédaction vague peut donc défaire tout un plan.
- Votre vérification pratique : lisez vos projets de documents à voix haute. Si une phrase peut être comprise comme une remarque informelle plutôt que comme une instruction contraignante, réécrivez-la. Veillez à ce que chaque actif soit désigné précisément et chaque bénéficiaire identifié par son nom ou une description précise. L’ambiguïté coûte de l’argent en frais juridiques pour être corrigée plus tard ; la clarté épargne des efforts dès maintenant.
Faits clés
- Knight v Knight (1840) a établi les trois certitudes : l’intention, l’objet et les bénéficiaires.
- Des termes comme « espérer » ou « souhaiter » peuvent ne pas satisfaire à la certitude de l’intention, faute de force obligatoire.
- L’objet doit préciser exactement quels biens sont inclus afin d’éviter toute confusion dans la gestion.
- Les bénéficiaires doivent être identifiables ; des catégories vagues comme « mes amis » ne satisfont pas au critère.
- L’article 402 de l’Uniform Trust Code exige un bénéficiaire déterminé, sauf pour les trusts caritatifs et certains trusts à but déterminé.
- Si l’intention fait défaut, le destinataire conserve généralement le bien en pleine propriété ; si les bénéficiaires font défaut, le bien est détenu en trust résultant pour le constituant.
Exercice neuf, six, trois, un
9RassemblerDonnez 9 exemples de votre propre vie où vous avez fait des promesses vagues concernant de l’argent ou des biens (par exemple : « Un jour, je donnerai ma voiture à mon frère »).
6RegrouperClassez ces 9 exemples en 3 groupes : ceux dont l’intention est claire, ceux dont le bien est imprécis et ceux dont les bénéficiaires ne sont pas identifiés.
3DistillerRéduisez les 6 problèmes distincts identifiés dans vos groupes à 3 raisons fondamentales expliquant pourquoi vos arrangements informels actuels pourraient échouer du point de vue juridique.
1CristalliserRédigez 1 phrase qui indique exactement ce que vous entendez faire d’un actif précis pour une personne précise, en employant des termes contraignants.
Vérification des faits
Les dates, les chiffres et les affirmations ont été vérifiés à l’aide des sources publiées listées ci-dessous.