MSTR Cat

Hukum Amanah/Tahap III · Amanah keluarga/3.2 Amanah yang dibuat melalui wasiat/Pelajaran 4

Amanah budi bicara: pertimbangan pemegang amanah sebagai peraturan

Bagaimana amanah boleh membenarkan pemegang amanah memutuskan siapa menerima apa, dan bila

Pendidikan, bukan nasihat undang-undang. Hukum amanah berbeza dari negara ke negara dan negeri ke negeri, dan struktur yang betul bergantung kepada situasi anda. Apa sahaja yang anda tandatangani hendaklah dilakar atau semak semula oleh peguam berkelayakan di tempat anda tinggal.

Laluan paling ringan

Laluan paling murah, paling rendah cukai, paling mudah dan paling peribadi yang dibenarkan undang-undang, bermula dengan yang terbaik. Setiap langkah menyatakan peraturan yang menjadi asasnya dan syarat yang mengekalkannya sah.

  1. Syarat diskresi memberikan perlindungan kepada peminjam tanpa kos tambahan: di bawah UTC §504, peminjam seorang benefisiari tidak dapat memaksa pengagihan secara diskresioner, walaupun tiada klausa spendthrift. Perhatian: teks model membenarkan pemberi tuntutan sokongan anak mencapai diskresi yang disalahgunakan, dan setiap negeri berbeza.
  2. Agihkan pendapatan kepada benefisiari dalam gred cukai yang lebih rendah: amanah itu boleh menolak apa yang dibayarkannya (IRC §661), dan pembayaran dalam 65 hari pertama tahun boleh dikira untuk tahun sebelumnya (§663(b)). Perhatian: pemegang fidusiari mesti membuat pilihan tersebut, dan penerima melaporkan pendapatan itu.
  3. Arahkan pemegang amanah dengan surat hasrat percuma berbanding membayar untuk menulis semula apabila keperluan berubah. Perhatian: ia tidak mengikat secara undang-undang, jadi apa yang mesti berlaku mestilah tertera dalam amanah itu sendiri.
  4. Apabila seorang ahli keluarga adalah kedua-dua pemegang amanah dan benefisiari, hadkan pengagihan mereka sendiri kepada kesihatan, pendidikan, penyelenggaraan dan sokongan (UTC §814; IRC §2041) untuk mengekalkan amanah di luar harta pusaka mereka. Perhatian: pengagihan yang lebih luas memerlukan pemegang amanah bersama yang bebas.
  5. Simpan nota bertulis ringkas bagi setiap keputusan pengagihan; ia adalah pertahanan termurah. Perhatian: benefisiari masih boleh meminta mahkamah meneliti keputusan yang dibuat dengan niat buruk atau sewenang-wenangnya (UTC §504).

BahanSalinan wasiat semasa anda atau suratcara amanah wasiatTeks Uniform Trust Code §504 untuk negeri anda (jika berkenaan)Contoh surat hasrat, jika amanah anda mempunyai atau mungkin mempunyainyaSenarai bakal benefisiari dan keperluan khusus mereka

Ingin tahu

  1. Bolehkah benefisiari memaksa pemegang amanah untuk membayar wang sekiranya mereka menghadapi kesulitan kewangan?
  2. Apakah perbezaan undang-undang antara ‘budi bicara mutlak’ dan ‘standard yang boleh ditentukan’ seperti kesihatan atau pendidikan?
  3. Bagaimanakah pengamanah boleh membimbing pemegang amanah tanpa mengikat mereka dari segi undang-undang?

Teroka

  1. Dalam amanah budi bicara, pemegang amanah memutuskan sama ada, bila dan berapa banyak untuk dibayar kepada setiap benefisiari, dalam had yang ditetapkan oleh dokumen amanah. Tiada benefisiari yang mempunyai bahagian tetap atau hak kepada bayaran yang ditetapkan. Budi bicara boleh luas, seperti 'atas budi bicara tunggal dan mutlak pemegang amanah', atau terikat kepada sesuatu standard, seperti pembayaran untuk kesihatan, pendidikan, nafkah dan sara hidup. Amanah budi bicara boleh diwujudkan melalui wasiat atau sebagai amanah hidup, dan ia digunakan di England, Kanada, Australia dan AS, di bawah peraturan setiap negara sendiri.
  2. Susunan kata yang luas tidak menjadikan kuasa pemegang amanah tanpa had. Di bawah Uniform Trust Code §814, di negeri yang menerima pakainya, walaupun amanah menggunakan perkataan seperti 'mutlak', 'tunggal' atau 'tidak terkawal', pemegang amanah mesti menjalankan budi bicara dengan suci hati dan selaras dengan terma dan tujuan amanah. Seksyen yang sama menyatakan bahawa sesuatu kuasa masih merupakan kuasa budi bicara walaupun dokumen menyatakan bahawa pemegang amanah 'hendaklah' membuat pengagihan menggunakan budi bicara itu. Mahkamah secara amnya memberi pemegang amanah yang mempunyai budi bicara luas lebih banyak ruang berbanding pemegang amanah yang terikat kepada standard.
  3. Pengamanah sering meninggalkan surat hasrat yang menerangkan bagaimana mereka berharap pemegang amanah akan menggunakan budi bicara, contohnya untuk mengutamakan pendidikan atau membantu anak yang sedang bergelut. Surat hasrat biasanya tidak mengikat pemegang amanah dari segi undang-undang. Pemegang amanah boleh mengambil kiranya, tetapi masih mesti memutuskan setiap permintaan di bawah terma dan tujuan amanah. Jika pengamanah mahu sesuatu diwajibkan, ia secara amnya perlu ditulis dalam dokumen amanah itu sendiri, yang kemudiannya mengurangkan fleksibiliti pemegang amanah.
  4. Di bawah Uniform Trust Code §504, di negeri yang menerima pakainya, pemiutang benefisiari secara amnya tidak boleh memaksa pemegang amanah membuat pengagihan yang tertakluk kepada budi bicara pemegang amanah. Ini terpakai sama ada amanah itu mempunyai klausa spendthrift atau tidak, walaupun budi bicara itu dinyatakan sebagai standard seperti sara hidup, dan walaupun pemegang amanah telah menyalahgunakan budi bicaranya. Versi model membuat pengecualian bagi anak, pasangan atau bekas pasangan yang mempunyai perintah nafkah, setakat mana pemegang amanah gagal mematuhi standard atau menyalahgunakan budi bicaranya. Negeri-negeri berbeza; Maine, misalnya, tidak memasukkan pengecualian itu.
  5. Benefisiari mengekalkan hak untuk ke mahkamah. Uniform Trust Code §504 menyatakan bahawa ia tidak mengehadkan hak benefisiari untuk memulakan prosiding terhadap pemegang amanah yang gagal menjalankan kuasa budi bicara selaras dengan terma dan tujuan amanah, atau gagal mematuhi standard pengagihan. Mahkamah melihat sama ada pemegang amanah bertindak dengan suci hati, mempertimbangkan tujuan amanah dan tidak bertindak sewenang-wenangnya. Mahkamah secara amnya tidak menggantikan keputusan yang munasabah dengan keputusannya sendiri. Rekod tentang cara keputusan dibuat membantu menunjukkan suci hati.
  6. Susunan kata membentuk cara amanah berfungsi. Budi bicara yang luas memberi pemegang amanah ruang untuk bertindak balas terhadap keperluan yang berubah dan menyukarkan sesiapa untuk menunjukkan kewajipan membayar jumlah tertentu. Standard seperti kesihatan, pendidikan, nafkah dan sara hidup memberi benefisiari ukuran yang lebih jelas untuk mempertanggungjawabkan pemegang amanah. Jika pemegang amanah juga benefisiari, Uniform Trust Code §814 mengehadkan pengagihan kepada dirinya sendiri kepada standard yang boleh ditentukan. Setiap pendekatan mempunyai kelebihan dan kekurangan, dan cara ia diseimbangkan bergantung pada keluarga, benefisiari dan undang-undang negeri.

Fakta utama

  • Dalam amanah budi bicara, pemegang amanah memutuskan sama ada, bila dan berapa banyak yang diterima oleh setiap benefisiari, dalam lingkungan terma amanah.
  • Surat hasrat biasanya membimbing tetapi tidak mengikat pemegang amanah dari segi undang-undang.
  • Di bawah Uniform Trust Code §814, budi bicara 'tunggal' atau 'mutlak' sekalipun mesti dijalankan dengan suci hati dan selaras dengan terma dan tujuan amanah.
  • Di bawah Uniform Trust Code §504, pemiutang benefisiari secara amnya tidak boleh memaksa pengagihan budi bicara, walaupun budi bicara itu dinyatakan sebagai standard; versi model mempunyai pengecualian bagi perintah nafkah yang ditinggalkan oleh sesetengah negeri, seperti Maine.
  • Benefisiari boleh meminta mahkamah menyemak pemegang amanah yang gagal menjalankan budi bicara dengan suci hati atau selaras dengan terma dan tujuan amanah.
  • Mahkamah biasanya memberi budi bicara yang luas lebih banyak ruang berbanding standard, tetapi tidak membenarkan keputusan yang dibuat dengan niat tidak baik atau secara sewenang-wenangnya.

Latihan sembilan, enam, tiga, satu

9KumpulSenaraikan sehingga 9 situasi di mana keluarga kadangkala mempertimbangkan amanah budi bicara (banyak keluarga mempunyai lebih sedikit), seperti anak yang mengalami ketagihan, benefisiari yang menghadapi hutang atau perceraian, saudara yang memerlukan penjagaan, atau cucu yang belum lahir, dan catat keperluan atau risiko utama dalam setiap satu.
6KelompokkanSusun 9 senario ini ke dalam 6 kategori berdasarkan sama ada ia memerlukan perlindungan aset yang ketat, sokongan yang fleksibel, pembiayaan pendidikan khusus, penyesuaian untuk orang kurang upaya, pengurusan kekayaan antara generasi, atau intervensi krisis.
3SaringKurangkan 6 kategori kepada 3 kumpulan: perlindungan, fleksibiliti, dan panduan mengenai nilai keluarga.
1KristalkanTulis 1 ayat yang menerangkan, dengan kata-kata anda sendiri, bagaimana budi bicara yang luas dan standard yang boleh ditentukan masing-masing mempengaruhi sejauh mana benefisiari boleh bergantung pada amanah.

Semakan fakta

Tarikh, angka dan dakwaan telah disemak berbanding dengan sumber yang diterbitkan yang disenaraikan di bawah.

Buka dalam akademi interaktif →

EN PT ES ZH JA KO RU DE FR