Direito dos Trusts/Nível II · Você precisa de um?/2.3 Escolhendo as pessoas/Lição 3

Protetores e conselheiros

Adicionar um terceiro para verificar, orientar ou controlar seu trustee

É educação, não aconselhamento jurídico. O direito dos trusts varia de país para país e de estado para estado, e a estrutura adequada depende da sua situação. Qualquer documento que você assine deve ser elaborado ou revisado por um advogado habilitado na sua região.

O caminho enxuto

A rota mais barata, com menos impostos, mais simples e mais privada que a lei permite, da melhor para a pior. Cada passo indica a regra em que se apoia e a condição que o mantém dentro da lei.

O mais barato é não ter nenhum: um trust revogável que você controla não precisa de protector, pois você mesmo pode alterá-lo ou revogá-lo. Ressalva: quando o trust se torna irrevogável, as mudanças exigem o mecanismo do próprio documento, o consentimento dos beneficiários ou um tribunal.
Para correções de rotina em um trust irrevogável, as pessoas interessadas podem assinar um acordo extrajudicial (UTC §111) sobre interpretação, prestações de contas, ou nomeação e remuneração de trustees, sem protector nem tribunal. Ressalva: ele não pode violar uma finalidade material.
Se um trust de longa duração precisar de um controle, nomeie um protector familiar de confiança com poderes restritos, como destituir e substituir o trustee, em vez de poderes amplos. Ressalva: Delaware trata os protectors como fiduciários, salvo disposição em contrário no documento (12 Del. C. §3313); o Alasca não.
Pelo Uniform Directed Trust Act (2017), um diretor familiar do trust (trust director) pode manter as decisões de investimento enquanto um trustee dirigido cuida da administração; esse trustee só responde por sua própria conduta dolosa. Ressalva: o estado cuja lei rege o trust deve ter promulgado a Lei ou uma lei semelhante.

MateriaisUma cópia de qualquer documento de trust que você possa terA legislação do seu estado sobre trusts direcionados ou protetores de trusts (alguns estados adotaram a Lei Uniforme de Trusts Direcionados; outros têm suas próprias regras)Uma lista de candidatos potenciais para cargos de protetor ou conselheiro

Curiosidade

Quem exatamente posso dar poder, e quais são os limites deles?
O protetor tem um dever legal de lealdade para com os beneficiários, da mesma forma que um trustee?
O que acontece se meu protetor e meu trustee discordarem?

Explorar

Um trust protector é uma pessoa, diferente do trustee, a quem são concedidos poderes específicos pelo documento do trust, como remover ou substituir trustees, alterar os termos administrativos, mudar a lei aplicável ou aprovar distribuições. O protetor não gerencia os ativos no dia a dia; seu papel é servir de controle sobre o trustee, e ele possui apenas os poderes concedidos pelo documento. Os protectors são mais comuns em trusts regidos por estados dos EUA com leis detalhadas sobre trusts, como Delaware e Alasca, bem como em trusts offshore. Se o protetor precisa ser independente depende do documento e da legislação local.
Um trust direcionado funciona de maneira diferente. Aqui, o documento do trust confere a outra pessoa, que não é o trustee – frequentemente chamada de consultor de investimentos ou consultor de distribuição – o poder de orientar o trustee sobre como investir ou quando pagar. A Uniform Directed Trust Act (2017), promulgada em vários estados dos EUA, chama essa pessoa de 'trust director'. O trustee ainda mantém a titularidade legal e executa as instruções recebidas. De acordo com a lei, um directed trustee que segue uma orientação é responsável apenas por sua própria má conduta intencional, e não deve seguir orientações que constituam má conduta intencional.
Se um protetor é um fiduciário depende do documento e da legislação estadual, e as regras padrão variam. Em Delaware, um protetor é considerado um 'adviser' e é fiduciário ao exercer seus poderes, a menos que o documento indique que ele atua em caráter não fiduciário. No Alasca, dependendo do documento, um protetor não é responsável como fiduciário pelos atos realizados nessa função. De acordo com a Uniform Directed Trust Act, um trust director tem os mesmos deveres fiduciários de um trustee em posição semelhante. Um fiduciário deve lealdade e cuidado aos beneficiários; portanto, o status dele determina até que ponto ele pode ser responsabilizado.
A lei de trusts de Delaware (12 Del. C. §3313) define os advisers de maneira ampla: qualquer pessoa a quem o documento do trust conceda autoridade para orientar, consentir ou desaprovar decisões fiduciárias relativas a investimentos, distribuições ou outros assuntos. A lei estipula que 'adviser' inclui também um 'protector', cujos poderes podem abranger a nomeação e destituição de trustees, a alteração do documento para obter benefícios fiscais ou tornar a administração mais eficiente, bem como a modificação dos poderes de nomeação concedidos aos beneficiários. Outros estados utilizam termos diferentes e estabelecem regras distintas; portanto, o mesmo título pode significar coisas diferentes em lugares diferentes.
Os poderes comuns de um protetor incluem a remoção de um trustee, por exemplo, aquele que tem desempenho ruim ou em quem a família não confia mais, e a nomeação de um substituto. O protetor também pode alterar a lei aplicável, o que pode transferir a administração do trust para outro estado, ou modificar disposições administrativas que se tornaram obsoletas. Esses poderes vêm apenas do documento. Geralmente, eles não permitem que o protetor tome os ativos do trust para si mesmo, e algumas leis estabelecem limitações: a lei do Alasca, por exemplo, não permite que um protetor conceda direitos de benefício a ninguém que não esteja previsto no instrumento do trust.
Antes de contar com esses papéis, verifique o estatuto do seu estado sobre trusts direcionados e protetores. Alguns estados adotaram a Uniform Directed Trust Act; outros têm suas próprias regras, e nos casos em que não há um estatuto específico, os poderes do protetor baseiam-se principalmente na redação do documento e na jurisprudência. Os estados que ainda utilizam o original Uniform Trust Code §808 tratam uma pessoa que não é beneficiária mas possui poderes de direção como um fiduciário por presunção, embora o documento possa alterar isso. Confirme se os poderes estabelecidos no documento correspondem ao que foi pretendido e quem pode responsabilizar o protetor ou conselheiro.

Fatos-chave

A Uniform Directed Trust Act (2017), promulgada em vários estados dos EUA, permite que um 'trust director' oriente um trustee; o directed trustee é responsável apenas por sua própria má conduta intencional.
O status fiduciário de um protetor depende do documento do trust e da legislação estadual; não é automático.
A lei de Delaware (12 Del. C. §3313) estipula que um 'adviser' inclui um 'protector', e trata os advisers como fiduciários, a menos que o documento do trust indique que eles atuam em caráter não fiduciário.
Os protectors geralmente possuem poderes para remover trustees, alterar os termos administrativos, mudar a lei aplicável ou aprovar distribuições.
Nos trusts direcionados, o adviser orienta as decisões de investimento ou distribuição, enquanto o trustee detém o título legal e as responsabilidades administrativas.
Protetores e conselheiros aparecem com maior frequência em trusts regidos por estados dos EUA que possuem estatutos detalhados a respeito deles, como Delaware e Alasca, e em trusts offshores.

Exercício nove, seis, três, um

9ReunirListe 9 poderes ou ações específicas que você possa querer conceder a terceiros (protetor ou conselheiro) sobre seus ativos do trust ou decisões de gestão.

6AgruparClassifique as 9 competências em 6 categorias: remoção ou nomeação de pessoas, investimentos, distribuições, alteração de termos, lei aplicável ou localização, e direitos de consentimento ou informação.

3DestilarReduza as 6 categorias para 3 áreas centrais de supervisão que você realmente precisa para a estabilidade a longo prazo da sua família.

1CristalizarEscreva uma frase definindo exatamente qual papel (protetor ou conselheiro) se encaixa em sua principal preocupação e por quê.

Verificação de fatos

Datas, números e afirmações verificados com as fontes publicadas listadas abaixo.

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