Direito dos Trusts/Nível III · Trusts familiares/3.2 Trusts criados por testamento/Lição 6

Cláusulas spendthrift para famílias

O que uma cláusula spendthrift em um trust familiar nos EUA faz, onde sua proteção termina e por que o direito inglês funciona de maneira diferente.

É educação, não aconselhamento jurídico. O direito dos trusts varia de país para país e de estado para estado, e a estrutura adequada depende da sua situação. Qualquer documento que você assine deve ser elaborado ou revisado por um advogado habilitado na sua região.

O caminho enxuto

A rota mais barata, com menos impostos, mais simples e mais privada que a lei permite, da melhor para a pior. Cada passo indica a regra em que se apoia e a condição que o mantém dentro da lei.

Nos estados do UTC, uma frase basta: declarar que o interesse é mantido sujeito a um 'spendthrift trust' (UTC §502) protege os valores não distribuídos a custo de redação quase nulo. Ressalva: os credores de ordens de pensão alimentícia e algumas pretensões governamentais ainda podem alcançar as distribuições (§503), com variação por estado.
Combine a cláusula com distribuições discricionárias para que nada seja devido e alcançável (UTC §504). Ressalva: pelo §506, uma distribuição obrigatória não paga além de prazo razoável torna-se alcançável pelos credores.
O dinheiro pago ao beneficiário é dele e pode ser alcançado, de modo que pagar as contas diretamente aos prestadores mantém o restante dentro da proteção. Ressalva: os termos do trust devem permitir pagamentos diretos, e o trustee ainda deve administrar de forma imparcial e de boa-fé.
A cláusula não pode abrigar o seu próprio dinheiro em um trust para si mesmo (UTC §505); na Inglaterra e no País de Gales, use em vez disso o protective trust estatutário (Trustee Act 1925 s.33). Ressalva: ali o usufruto vitalício termina com a falência, e então a renda passa a ser discricionária.

MateriaisUm rascunho ou cópia do trust familiar em que você está pensando, se tiver umAs seções do código de trusts do seu estado relativas às disposições spendthrift; nos estados com o Uniform Trust Code (UTC), suas versões dos §§502-506 do UTC (disponíveis gratuitamente nos sites das legislaturas estaduais).Uma visão geral dos riscos que seus beneficiários podem enfrentar, como dívidas, processos judiciais ou divórcio (não são necessárias informações pessoais).

Curiosidade

O ex-cônjuge do meu filho pode tirar dinheiro do trust?
O que acontece se eu pagar em dinheiro para o meu filho?
Por que isso não funciona na Inglaterra?

Explorar

Nos Estados Unidos, uma cláusula spendthrift é um termo em um trust que impede o beneficiário de vender, doar ou penhorar pagamentos futuros e impede os credores do beneficiário de alcançá-los. De acordo com a seção 502 (2000) do Uniform Trust Code, a cláusula é válida somente se restringir tanto as transferências voluntárias quanto as involuntárias, e afirmar que o interesse está sujeito a um 'spendthrift trust' é suficiente. Um credor ou cessionário então não pode alcançar o interesse do beneficiário, ou uma distribuição, antes que o beneficiário a receba. A proteção vem da cláusula e da lei estadual, não apenas da estrutura do trust.
A proteção tem limites. Em seu texto uniforme, a seção 503 do UTC torna inaplicável uma cláusula spendthrift em relação ao filho, cônjuge ou ex-cônjuge do beneficiário que possua uma sentença ou ordem judicial para sustento ou manutenção; em relação a um credor que tenha prestado serviços para proteger o interesse do beneficiário no trust; e em relação a reivindicações do estado ou dos Estados Unidos onde uma lei assim prever. Tal requerente pode pedir ao tribunal que apreenda distribuições presentes ou futuras, e o tribunal pode limitar a medida concedida. Os estados diferem amplamente: alguns promulgaram menos exceções ou nenhuma delas, enquanto outros acrescentaram mais.
Uma vez que o dinheiro é pago, a cláusula não o protege mais. Uma distribuição que o beneficiário recebeu pertence a ele, e seus credores geralmente podem alcançá-la como qualquer outro dinheiro em sua conta. A cláusula protege o interesse enquanto ele ainda estiver no trust. A seção 506 do UTC adiciona um limite adicional: se o trustee não fizer uma distribuição obrigatória dentro de um prazo razoável após seu vencimento, um credor pode alcançá-la. Portanto, a cláusula protege principalmente valores que ainda não foram pagos, especialmente onde o trustee tem discricionariedade sobre quando pagar.
Na Inglaterra e no País de Gales, uma cláusula que simplesmente proíbe o beneficiário de dispor de um interesse vitalício ou o protege dos credores é geralmente nula; isso remonta ao caso Brandon v Robinson (1811). A prática inglesa utiliza, em vez disso, o protective trust. De acordo com a seção 33 da Trustee Act de 1925, o beneficiário possui um interesse vitalício que termina automaticamente em caso de falência ou tentativa de disposição dele; a renda é então mantida em um trust discricionário para o benefício do beneficiário e de sua família. A Lição 4.3.1 aborda os protective trusts com mais detalhes.
As cláusulas spendthrift são frequentemente consideradas onde um beneficiário pode enfrentar processos judiciais, dívidas comerciais ou divórcio, mas elas não cobrem tudo. Nos estados do UTC que mantêm a seção 503, um ex-cônjuge com uma ordem de sustento é uma exceção, então a resposta para 'o ex-cônjuge do meu filho pode tirar dinheiro do trust?' pode não ser um simples não. Reivindicações fiscais federais também podem alcançar alguns interesses onde a lei federal assim prever. E, de acordo com a seção 505 do UTC, uma pessoa não pode usar uma cláusula spendthrift para proteger seu próprio dinheiro em um trust que criou para si mesma.
A própria redação pode ser breve: segundo a seção 502 do UTC, afirmar que o interesse do beneficiário está sujeito a um 'spendthrift trust' é suficiente nos estados que seguem essa regra. O que importa mais é como a cláusula se encaixa no restante do trust, como se as distribuições são discricionárias ou obrigatórias e qual lei estadual rege. Como exceções e decisões judiciais diferem por estado, muitas famílias têm um advogado em seu estado revisar o rascunho. Esta lição descreve as regras; ela não sugere se uma cláusula é adequada para a sua família.

Fatos-chave

De acordo com a seção 502 do UTC, uma cláusula spendthrift é válida somente se restringir tanto a transferência voluntária quanto a involuntária; os credores não podem alcançar o interesse ou uma distribuição antes que o beneficiário a receba.
De acordo com o texto uniforme da seção 503 do UTC, o filho, cônjuge ou ex-cônjuge de um beneficiário que possua uma ordem de sustento pode pedir ao tribunal que apreenda distribuições; os estados variam.
O dinheiro já pago ao beneficiário geralmente é alcançável pelos credores do beneficiário.
Na Inglaterra e no País de Gales, as restrições à alienação de um interesse vitalício são geralmente nulas; em vez disso, são utilizados protective trusts nos termos da seção 33 da Trustee Act de 1925 (lição 4.3.1).
De acordo com a seção 505 do UTC, uma cláusula spendthrift não protege o dinheiro do próprio instituidor em um trust que o instituidor criou para seu próprio benefício.
De acordo com a seção 506 do UTC, um credor pode alcançar uma distribuição obrigatória que o trustee não pagou dentro de um prazo razoável após seu vencimento.

Exercício nove, seis, três, um

9ReunirListe até 9 riscos que os membros da sua família podem enfrentar nos próximos dez anos (algumas famílias têm menos), como falência do negócio, divórcio, processos judiciais, despesas médicas ou dívidas fiscais.

6AgruparClassifique-os em 6 categorias: credores comuns, reivindicações de sustento de cônjuge ou filho, reivindicações do governo, gastos próprios do beneficiário, riscos relacionados a valores já pagos e riscos sobre os quais você não tem certeza.

3DestilarReduza as 6 categorias para 3 grupos: riscos que uma cláusula de prodigalidade geralmente aborda nos estados da UTC, riscos que ela geralmente não aborda e riscos que dependem da legislação do seu estado.

1CristalizarEscreva 1 frase descrevendo como a proteção difere para o dinheiro ainda mantido no trust e para o dinheiro que já foi pago ao beneficiário.

Verificação de fatos

Datas, números e afirmações verificados com as fontes publicadas listadas abaixo.

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