Право доверительного управления/Уровень II · Нужно ли оно вам?/2.3 Выбор людей/Урок 2

Преемники-доверительные собственники и что происходит, когда один из них уходит

Сохранение траста в действии при уходе участника

Это образование, а не юридическая консультация. Право доверительного управления различается от страны к стране и от штата к штату, а правильный выбор структуры зависит от вашей ситуации. Любые документы, которые вы подписываете, должны быть составлены или проверены квалифицированным юристом в вашем регионе.

Экономный путь

Самый дешёвый, с наименьшими налогами, самый простой и самый приватный путь, который допускает закон, — от лучшего к худшему. Для каждого шага указано, на какой норме он основан и при каком условии остаётся законным.

Назначьте в самом документе цепочку преемников и запасной механизм, например назначение большинством совершеннолетних бенефициаров: это бесплатно на этапе составления документа. Подводный камень: назначенный преемник может отказаться, поэтому сначала спросите каждого из них.
Сформулируйте четкий критерий недееспособности, например письменные заключения одного или двух врачей, чтобы преемник мог действовать без суда. Подводный камень: по умолчанию UTC (§704) вакансия возникает иначе только при назначении опекуна или попечителя.
При отсутствии назначенного преемника квалифицированные бенефициары могут единогласно назначить его без обращения в суд (UTC §704). Подводный камень: один несогласный отправляет назначение в суд, а расходы на подачу документов и задержки обычно оплачиваются из средств траста.
Доверительный собственник может уйти без суда по уведомлению не менее чем за 30 дней квалифицированных бенефициаров, учредителя прижизненного траста и со-доверительных собственников (UTC §705). Подводный камень: отставка не прекращает ответственности за прошлые действия, а имущество должно быть незамедлительно передано преемнику (§707).
Передайте банкам сертификат о трасте (UTC §1013) вместо всего документа, сохранив конфиденциальность долей бенефициаров. Подводный камень: новый доверительный собственник все равно обязан уведомить квалифицированных бенефициаров в течение 60 дней после принятия полномочий (§813).

Материалыпроект или подписанный документ траста, в котором указаны выбранные вами доверительные собственникиконтактная информация всех действующих со-доверительных собственников и квалифицированных бенефициаровсписок мест, где хранятся ваши финансовые счета, документы и свидетельства о праве собственности на активы

Любопытство

Что произойдет с моим трастом, если я единственный доверительный собственник и заболею?
Имеют ли мои наследники право голоса в вопросе о том, кто заменит меня в качестве доверительного собственника?
Какие проблемы возникнут, если я забуду указать преемника?

Исследование

Преемник-доверительный собственник — это лицо или организация, указанные в документе траста для принятия управления на себя в случае, когда действующий доверительный собственник больше не может исполнять свои обязанности, например из-за смерти, отставки или недееспособности. Во многих документах указывается цепочка преемников, чтобы в случае, если первый не может или не желает управлять, его мог заменить следующий. Назначенный преемник не обязан принимать управление и может отказаться от этой роли. Если ни один из назначенных преемников не способен или не желает вступить в должность, вакансию необходимо заполнить другим способом, что может привести к задержкам и, в некоторых случаях, к обращению в суд.
Согласно разделу §705 UTC (Единого кодекса трастов), доверительный собственник может уйти в отставку, предупредив об этом не менее чем за 30 дней квалифицированных бенефициаров, учредителя траста (если он жив) и всех со-доверительных собственников, либо с одобрения суда. Квалифицированными бенефициарами являются, по сути, те, кто в настоящее время имеет право на получение выплат, и те, кто стоит после них в очереди. Уход в отставку не освобождает доверительного собственника от ответственности за действия, совершённые им во время исполнения обязанностей. До передачи имущества ушедший в отставку собственник сохраняет обязанности и полномочия, необходимые для его защиты (§707). Затем назначенный преемник принимает эту роль и берёт управление на себя.
Ситуация с недееспособностью сложнее, поскольку доверительный собственник жив, но не может управлять имуществом. Во многих документах траста устанавливаются собственные критерии, например письменные заключения одного или двух врачей. Согласно стандартному правилу Единого кодекса трастов (§704), вакансия возникает, когда для индивидуального доверительного собственника назначается опекун или попечитель. В отсутствие чётких критериев в документе семье может потребоваться судебный процесс, прежде чем преемник сможет действовать, что занимает время и требует затрат. Оба этих пути существуют, чтобы защитить бенефициаров от доверительного собственника, который больше не способен понимать суть своих обязанностей.
Если ни один доверительный собственник не остаётся в должности, вакансию необходимо заполнить. Для некоммерческого траста согласно разделу §704 UTC порядок следующий: во-первых, лицо, указанное в трасте как преемник; во-вторых, лицо, назначенное по единогласному решению квалифицированных бенефициаров; в-третьих, лицо, назначенное судом. Если хотя бы один квалифицированный бенефициар не согласен, применяется судебный порядок. Если со-доверительный собственник продолжает исполнять свои обязанности, вакансию обычно вообще не нужно заполнять. Назначение через суд означает подачу документов, ожидание и оплату юридических расходов, которые обычно покрываются за счёт средств траста.
Процедура передачи предполагает переход записей, счетов и активов от прежнего доверительного собственника к новому. Согласно Единому кодексу трастов, доверительный собственник, ушедший в отставку или смещённый с должности, обязан незамедлительно передать имущество траста своему преемнику (§707). При возникновении вакансии, если со-доверительный собственник не остаётся в должности, бывший собственник должен направить квалифицированным бенефициарам отчёт (§813); если доверительный собственник скончался или стал недееспособным, этот отчёт может направить его личный представитель, попечитель или опекун. Затем банковские счета, инвестиционные счета и документы о праве собственности необходимо переоформить или обновить, чтобы новый доверительный собственник мог действовать.
Банки, брокеры и компании по оформлению прав собственности обычно требуют от преемника-доверительного собственника подтверждения перед тем, как разрешить ему действовать: например, соответствующие страницы документа траста, свидетельство о смерти или письмо об отставке, а также письменное согласие преемника. В штатах, где действует Единый кодекс трастов (§1013), доверительный собственник может предоставить «сертификат о трасте» вместо полного документа; он подтверждает существование траста, кто является доверительным собственником и какие полномочия у него есть, не раскрывая при этом информацию о том, кому что достанется. Поддержание актуального списка мест хранения счетов и документов ускоряет передачу управления.

Ключевые факты

Согласно разделу §705 UTC (Единого кодекса трастов), доверительный собственник может уйти в отставку, предупредив об этом не менее чем за 30 дней квалифицированных бенефициаров, учредителя траста (если он жив) и всех со-доверительных собственников, либо с одобрения суда.
Если преемник не назначен и квалифицированные бенефициары не могут единогласно согласовать кандидатуру, суд назначает доверительного собственника (UTC §704).
Согласно разделу 704 стандарта UTC, квалифицированные бенефициары могут заполнить вакансию в некоммерческом трасте по единогласному соглашению в случае отсутствия указанного преемника.
Согласно разделу §707 UTC (Единого кодекса трастов), бывший доверительный собственник обязан незамедлительно передать имущество траста своему преемнику, а согласно разделу §813 — направить квалифицированным бенефициарам отчёт о возникновении вакансии.
В штатах, где действует Единый кодекс трастов (§1013), доверительный собственник может предоставить банкам и другим сторонам «сертификат о трасте» вместо полного документа траста.
Траст прекращается, если единственный доверительный собственник является также единственным бенефициаром всех текущих и будущих прав, поскольку юридическое и фидуциарное права сливаются воедино.

Упражнение девять, шесть, три, один

9СобратьСоберите 9 конкретных примеров из своей жизни или семейной истории, когда кому-то приходилось брать на себя финансовую ответственность за другого человека, например, оплачивать счета родителя после того, как они заболели.

6СгруппироватьРаспределите 9 сценариев по 6 категориям в зависимости от способа перехода: по письменному документу, по решению суда, по семейному соглашению, из-за внезапной смерти, из-за недееспособности или по собственному желанию.

3Выделить главноеСократите 6 категорий до 3 основных уроков о том, что делает финансовую передачу плавной или хаотичной.

1КристаллизоватьНапишите одно предложение, объясняющее, почему назначение преемника-доверительного собственника дешевле и быстрее, чем передача права решать, кто будет управлять вашими активами, суду.

Проверка фактов

Даты, цифры и утверждения были проверены по приведенным ниже опубликованным источникам.

Открыть в интерактивной академии →

EN PT ES ZH JA KO DE FR MS