信托法/等级 IV · 关怀型信托/4.3 保护性安排/课程 6
祝福信件
愿望信如何为受托人提供指引而不对其产生约束力、通常包含哪些内容，以及英格兰和威尔士的受益人何时可以查看它。
本内容为教育性质，不构成法律建议。信托法因国家和州而异，合适的结构取决于您的具体情况。您签署的任何文件都应由您所在地的合格律师起草或审核。
精简路径
法律允许的最省钱、税负最低、最简单、最私密的做法，按优先顺序排列。每一步都注明所依据的规则，以及保持合法所需满足的条件。
- 委托人可以撰写一封意愿函，无需任何正式手续且零成本；在出生、结婚或患病等事件发生后为每个新版本标注日期，可确保受托人始终参照最新版本。该函仅起指导作用，不具有约束力。
- 凡意在设定强制性要求的内容，必须载入信托契据或遗嘱，因为意愿函不能凌驾于信托条款或受托人的义务之上。
- 隐私保护：在英格兰和威尔士，Breakspear v Ackland [2008] EWHC 220 (Ch) 案确立意愿函推定具有保密性，因此敏感的家庭原因可置于其中；但法院仍可能命令披露，例如当受托人寻求批准某项分配时。
- 在美国《统一信托法》适用州，受益人可根据第813条要求获取信托文书的副本，因此将敏感指导内容单独写入意愿函或许能限制流转范围；各州关于意愿函的规则各不相同。
材料如有相关文件，可提供设立信托的信托契约或遗嘱副本。如果您是设立人或受托人，可附上任何现有的意愿书。第3.2.4课：酌情信托
好奇
- 如果受托人未遵守意愿书的规定，会怎样？
- 立遗嘱人可以在写好遗嘱后更改它吗？
- 受益人可以要求阅读意愿书吗？
探索
- 意愿书是一种由立遗嘱人或设立信托的人所撰写的文件，其中会说明其希望受托人如何行使权力。这种做法在英格兰、威尔士以及其他普通法司法管辖区十分常见，尤其是在那些受益人没有固定权利的酌情信托中（见3.2.4节）。意愿书并不具有法律约束力。受托人可以将其作为指导方针并予以参考，通常也会照做，但他们仍需自行做出决定，不能将其视为命令。
- 愿望信无法凌驾于信托契约或遗嘱之上。受托人必须遵守信托条款及其职责，包括出于信托目的诚信行事，并公平对待各受益人。如果愿望信中提出了条款不允许的要求，那么仍以条款为准。设立人希望被法律强制执行的任何内容都必须写在信托文件中；愿望信仅能说明设立人期望受托人如何行使自由裁量权。
- 这些信件通常会说明立嘱人的优先考虑事项，如教育、住房或对困境中的援助；介绍受托人可能不知情的家庭状况；建议受益人何时可以领取资金；以及立嘱人希望如何为弱势受益人提供支持。有些信件还会解释相关决策的背景，比如为何要区别对待某些人。由于这些信件用于指导受托人的自主判断，因此清晰实用的语言比那些强制要求必须遵守的严格指令更为有用。
- 由于愿望信通常并不属于信托文件的一部分，因此一般无需像修改遗嘱或信托契约那样经过繁琐程序即可对其进行更新或替换。设立人可以在有人出生、结婚、离婚、生病，或是受益人的财务状况发生变化后撰写新的愿望信，并注明日期，以便受托人知道哪封是最新版本。受托人通常会将最新的愿望信与信托文件一起保存。具体规则可能因地区而异，因此有些设立人会请律师一同审查这份愿望信及信托文件。
- 保密性是一个关键问题。在 Breakspear v Ackland [2008] EWHC 220 (Ch) 一案中，英国高等法院裁定，意愿书应被视为机密文件。受益人并无自动查看该文件的权利；受托人有权在符合受益人利益及信托妥善管理的需求时决定是否公开该文件，而法院则负责监督这一决定。法官采用了枢密院在 Schmidt v Rosewood Trust [2003] UKPC 26 一案中所采取的立场，即将信息公开视为法院监管职权的一部分，而非受益人的财产权。
- 在 Breakspear 案中，法院认为受托人当时拒绝披露信息属于正当的自由裁量行为，但由于受托人打算寻求法院批准资金分配，而这一流程需要相关信件，因此法院仍命令其予以披露。通常情况下，受托人无需为自身的自由裁量决定提供理由。包括美国各州在内的其他司法管辖区也有各自关于受益人可查看哪些信息的规则。本课仅介绍意愿书的作用机制，并不涉及是否应撰写此类文件或如何撰写的问题。
关键事实
- 祝福信通常不具有法律约束力；受托人可以将其作为参考，但必须自行作出决定。
- 祝福信无法凌驾于信托契约或遗嘱的条款，也无法取代受托人的职责。
- 意愿书最常用于非固定权益的酌情信托中。
- 一份祝福信通常可以随时更新，无需像修改遗嘱或信托契约那样办理正式手续。
- 在 Breakspear v Ackland [2008] EWHC 220 (Ch) 一案中，英国高等法院裁定，意愿书应被视为保密文件，其是否公开由受托人自行决定，但这一决定需在法院的监督下进行。
- 布雷克斯皮尔将枢密院在 Schmidt v Rosewood Trust [2003] UKPC 26 案中采用的思路应用于信托文件的披露问题。
练习 九、六、三、一
9收集列出最多9种可能影响设立人对其受托人行使裁量权方式的重大生活变化（有些列表的条目会更少），例如子女年满18岁、失业、结婚、离婚或孙辈有医疗需求等。
6归类将它们分为6类：日常需求、教育、健康与残疾、住房、家庭关系以及长期或遗产规划。
3提炼将这6类情况归纳为3组：只需修改愿望信中的某个字母即可处理的变更、需要修改信托文件本身才能处理的变更，以及尚不确定该如何处理的变更。
1凝结用你自己的话写一句，说明愿望信与信托文件的功能有何不同。
事实核查
日期、数字及数据均依据下方列出的已发表资料进行核实。